Накопительный счёт или вклад: в каких случаях счёт выгоднее — разбор на примерах

Коротко: когда накопительный счёт выгоднее вклада, а когда проигрывает

Накопительный счёт выигрывает, если вы не знаете, в какой день понадобятся деньги, часто пополняете или снимаете их, получили от банка повышенную приветственную ставку на первые месяцы или ставки в экономике растут. Деньги со счёта можно забрать в любой момент, а уже начисленные проценты при этом остаются у вас.

Вклад выгоднее, если сумма точно пролежит до конца срока, а Банк России снижает ключевую ставку. Ставку по срочному вкладу гражданина банк не может уменьшить в одностороннем порядке, поэтому доход фиксируется в день открытия. За эту защиту приходится платить: если закрыть вклад досрочно, проценты обычно пересчитывают по ставке «до востребования», и от дохода почти ничего не остаётся.

Отсюда простое правило. Деньги на ближайшие траты и подушку держат на счёте, а сумму, которую вы точно не тронете полгода и дольше, кладут на вклад. Что такое накопительный счёт и как его открыть, подробно разобрано в отдельной статье. Здесь речь только о выборе.

Чем счёт и вклад отличаются по закону

Срочный вклад оформляют договором банковского вклада по ГК РФ. Ставка в нём закреплена на весь срок: по пункту 3 статьи 838 ГК и статье 29 закона «О банках и банковской деятельности» банк не вправе сам снизить проценты по срочному вкладу гражданина. Если через месяц ключевая ставка упадёт, вы всё равно получите то, что записано в договоре.

Обратная сторона этой стабильности проявляется при досрочном снятии. По пункту 3 статьи 837 ГК, если вклад забирают раньше срока, проценты платят в размере, который банк назначает по вкладам до востребования, если договор не устанавливает другой размер. На практике это доли процента. Некоторые банки предлагают льготное досрочное расторжение с сохранением части процентов или вклады с частичным снятием, но ставка по таким продуктам обычно ниже.

С накопительным счётом всё устроено иначе. Обычно это договор банковского счёта, и проценты по нему банк платит по статье 852 ГК — в размере, который записан в договоре. Запрета на одностороннее снижение здесь нет. Банк может поменять ставку в любой момент, если такой порядок прописан в условиях, а новые тарифы заранее выкладывает на сайте и в приложении. Бывает, что под названием «накопительный счёт» продают вклад до востребования. Ставку по нему банк тоже вправе менять, но по пункту 2 статьи 838 ГК новая начнёт действовать только через месяц после уведомления, если в договоре не указан другой срок.

Есть одно правило, которое работает и для вклада, и для накопительного счёта: его задаёт статья 839 ГК. Проценты начисляются со дня, следующего за тем, когда деньги поступили в банк, и по день их списания включительно. А вот как часто начислять проценты и с какого остатка их считать, решает уже договор. На практике большинство подвохов, как правило, сидит именно в тарифах счёта. Поэтому их стоит прочитать целиком, а не ограничиться строчкой со ставкой на главном экране приложения.

Расчёт на примере: 300 000 ₽ на полгода

Разберём на примере. Допустим, у вас отложено 300 000 ₽, скажем, на будущий ремонт, и ближайшие полгода эти деньги вам, скорее всего, не понадобятся. Банк предлагает вклад на 6 месяцев под 16% годовых, проценты выплачивают в конце срока. В том же банке есть накопительный счёт под 14% годовых, проценты по нему начисляют раз в месяц. Чтобы не усложнять расчёт, капитализацию не учитываем, а полгода считаем ровно половиной года.

Пример 1: ставки не меняются. По вкладу выйдет 300 000 × 16% ÷ 2 = 24 000 ₽. Счёт каждый месяц приносит 3 500 ₽, и за шесть месяцев набирается 21 000 ₽. Разница в пользу вклада — 3 000 ₽.

Пример 2. Допустим, Банк России снижает ключевую ставку, и банк, как правило, следом урезает ставку по счёту. Узнаёте вы об этом чаще всего из короткого пуш-уведомления, которое легко смахнуть не читая. Пусть первые два месяца ставка держится на 14%, следующие два на 12%, а последние два на 10%. Тогда счёт принесёт 2 × 3 500 + 2 × 3 000 + 2 × 2 500 = 18 000 ₽. Вкладу на практике до этих перемен дела нет: ставка записана в договоре и не меняется, так что доход остаётся прежним, те же 24 000 ₽. Получается, что отставание счёта выросло вдвое, до 6 000 ₽.

Пример 3. Деньги понадобились через 4 месяца: скажем, сломалась стиральная машина, и с покупкой новой тянуть нельзя. Вклад тогда придётся закрыть досрочно, а в таком случае банк, как правило, обещанную ставку уже не платит и пересчитывает проценты по ставке до востребования. Возьмём 0,01% годовых: за 4 месяца начислят около 10 ₽. На счёте за тот же срок набежит 14 000 ₽, если ставка все 4 месяца не менялась. А если после второго месяца банк снизил её до 12%, на практике выйдет 13 000 ₽, и это всё равно намного больше, чем дал бы вклад.

Вклад имеет смысл, когда вы уверены, что весь срок эти деньги вам не понадобятся, и здесь лучше честно себя спросить. В третьем примере досрочное закрытие стоит дороже, чем вклад выигрывает в первых двух примерах вместе.

Шесть ситуаций, когда накопительный счёт выигрывает

• Финансовая подушка. Болезнь, увольнение, сломавшаяся машина случаются в любой момент и под окончание срока вклада не подстраиваются. Со счёта деньги можно снять в тот же день. Проценты, начисленные до снятия, при этом остаются у вас.
• Ставки растут. Когда ключевую ставку повышают, банки следом поднимают проценты по счетам, а вклад, открытый раньше, так и доживёт до конца срока со старой ставкой. О том, как осенью банки поднимали ставки по вкладам и счетам, рассказано в новости.
• Приветственная ставка. На первые месяцы многие банки дают новым клиентам повышенный процент. Если деньги нужны ненадолго, такая ставка нередко оказывается выгоднее вклада на тот же срок.
• Неизвестна дата трат. Ремонт, отпуск или машина, которую вы купите, как только найдётся подходящая: такая покупка легко случается раньше плана. Вклад тогда придётся закрывать досрочно.
• Частые пополнения. Многие вклады пополнять нельзя совсем или можно лишь в первые недели после открытия. А на счёт деньги докладывают хоть каждый день, и уже со следующего дня на новую сумму пойдут проценты.
• Покупка через 1–2 месяца. На такой срок вклады дают меньше, да и короткие вклады есть не в каждом банке. Счёт к сроку не привязан, поэтому держать на нём деньги можно хоть пару недель.

Пример для приветственной ставки. Положив 300 000 ₽ на счёт под 18% на два месяца, вы получите 9 000 ₽, тогда как вклад на тот же срок под 15% принёс бы 7 500 ₽. Если к концу акции деньги уже потрачены, базовая ставка счёта вас не волнует.

Когда вклад выгоднее счёта

Вклад выигрывает в трёх случаях, и лучше всего, когда они совпадают. Первый из них: ключевая ставка идёт вниз. Банки снижают ставки по счетам почти сразу после решения Банка России, а вклад сохраняет ставку дня открытия. Текущую ставку и календарь заседаний публикует cbr.ru, ожидания аналитиков собраны в материале о прогнозе ключевой ставки на 2027 год.

Второй случай — длинный срок. На год и больше вклад позволяет зафиксировать доходность, которую счёт не гарантирует даже на месяц вперёд. Третий случай: деньги точно не понадобятся. Например, вы копите на первоначальный взнос и уже держите подушку отдельно. Текущие ставки по коротким вкладам можно посмотреть в обзоре вкладов на 3 месяца.

Ловушки накопительного счёта

Главная из них — начисление на минимальный остаток. Банк берёт самую маленькую сумму, которая была на счёте за месяц, и считает проценты только с неё. Одно снятие в середине месяца уменьшает доход за весь месяц, даже если деньги вернулись через несколько дней.

Разберём на примере. На счёте лежит 300 000 ₽ под 14%. В середине месяца понадобились деньги, допустим, рассчитаться с бригадой за ремонт, и вы сняли 200 000 ₽, а через 15 дней вернули их на счёт. Если банк считает проценты на минимальный остаток, за этот месяц их начислят со 100 000 ₽. Получится около 1 170 ₽ вместо 3 500 ₽. Если же банк берёт ежедневный остаток, вы недополучите проценты только на 200 000 ₽ и только за эти 15 дней. За месяц тогда набежит около 2 350 ₽.

• Ставка до лимита. На практике повышенный процент обычно начисляют не на весь остаток, а только до определённой суммы. Всё, что сверх неё, банк считает уже по базовой ставке. Если у вас на счёте оказалось больше лимита, например пришла премия или покупатель перевёл деньги за проданную машину, не поленитесь сесть и посчитать, какой доход выйдет в итоге. А потом сравните его с вкладом или со вторым счётом в другом банке.
• Условия по тратам и подпискам. Самую высокую ставку банки нередко оставляют для тех, кто тратит по их карте заданную сумму в месяц или платит за подписку. Как правило, ради этого приходится вести через карту все повседневные покупки, от продуктов в магазине у дома до бензина на заправке. Цену подписки потом вычтите из процентов: если остаток на счёте небольшой, от дохода может остаться совсем немного.
• Конец промопериода. Приветственные месяцы заканчиваются, и ставка опускается до базовой. Отдельного письма об этом, как правило, ждать не стоит: оно может и не прийти, а среди рассылок и уведомлений его легко пропустить. Поэтому сразу запишите дату окончания акции в календарь телефона и в этот день сравните свою ставку с тем, что предлагают другие банки.
• Снижение по тарифам. О новых ставках банк сообщает на сайте и в приложении. Если заходить туда раз в квартал, о снижении можно узнать с опозданием на несколько месяцев.

Налог на проценты и страховка: правила одинаковые

С точки зрения налога вклад и накопительный счёт ничем не отличаются: проценты и там и там облагаются НДФЛ по статье 214.2 НК РФ. Без налога за год можно получить сумму, равную 1 млн ₽, умноженному на самую высокую ключевую ставку из тех, что действовали на 1-е число каждого месяца. На практике многие считают, что лимит свой в каждом банке, но он один на все ваши банки: если вклад лежит в одном банке, а накопительный счёт открыт в другом, проценты складываются. Налог берут только с той части, что вышла сверх лимита. Счета, где ставка весь год была не выше 1% годовых, при подсчёте не учитывают. Как правило, это старый счёт, куда когда-то приходила зарплата и где на остаток капают копейки.

Разберём на примере. Допустим, самой высокой ключевой ставкой на 1-е число месяца за год оказалась 16%. Тогда 160 000 ₽ процентов по всем банкам налогом не облагаются. Если вы получили 200 000 ₽, облагаемой будет часть в 40 000 ₽, и налог по ставке 13% составит 5 200 ₽. Сведения в ФНС банки передают сами, а налоговая потом присылает уведомление. Оплатить его нужно до 1 декабря следующего года.

Со страховкой то же самое. По статье 11 закона «О страховании вкладов в банках Российской Федерации», если у банка отзовут лицензию, АСВ вернёт деньги со всех вкладов и счетов человека в этом банке вместе с процентами, но не больше 1,4 млн ₽. Накопительный счёт защищён так же, как вклад, при условии, что банк входит в систему страхования. Сбережения сверх этой суммы лучше разнести по разным банкам.

Схема «счёт + вклад»: как не брать займ на внезапный расход

Выбирать что-то одно необязательно. Рабочая схема — разделить деньги на две части: подушку держать на счёте, остальное положить на вклад со сроком, который совпадает с вашими планами.

Пример: из 300 000 ₽ вы кладёте 100 000 ₽ на счёт под 14% и 200 000 ₽ на вклад под 16% на полгода. При неизменных ставках доход составит 7 000 + 16 000 = 23 000 ₽. Это на 1 000 ₽ меньше, чем если отдать вкладу всю сумму. Зато при внезапном расходе в 60 000 ₽ вы берёте деньги со счёта и сохраняете проценты по вкладу.

Размер подушки обычно считают в месячных расходах семьи, но начать можно и с меньшего. Мы сравнили условия 383 действующих МФО в каталоге zaim.com: у половины из них максимальная сумма займа не больше 30 000 ₽, а 192 МФО из 304 со сроком в днях выдают деньги не дольше чем на 30 дней. Типичный срочный займ закрывает небольшой разрыв на месяц, и подушка такого размера на счёте делает его ненужным.

Если подушку пришлось потратить, сначала восстановите её на счёте, а потом пополняйте вклад. Иначе при следующем срочном расходе опять придётся выбирать: закрыть вклад досрочно или брать заём.