6
Вклад или накопительный счёт
Вклад открывают на срок под фиксированную ставку: она не изменится до конца срока, но при досрочном закрытии проценты обычно пересчитывают по минимальной ставке. Накопительный счёт бессрочный, деньги можно снять в любой день, зато банк вправе менять ставку, а повышенная часто действует только первые месяцы. Подробнее о счетах: накопительный счёт, о выборе вклада: где выгоднее открыть вклад.
Как посчитать доход
При капитализации проценты прибавляются к сумме вклада, и следующие начисляются уже на неё, поэтому реальная доходность выше указанной ставки. Сравнивайте вклады по эффективной ставке, а не по рекламной цифре. Формулы и примеры: калькулятор вклада.
Налог с процентов
НДФЛ платят только с процентов сверх необлагаемой суммы: 1 млн ₽, умноженный на максимальную ключевую ставку на 1-е число месяцев года (ст. 214.2 НК РФ). Лимит один на все вклады и счета во всех банках. Налог считает ФНС и присылает в уведомлении, банк сам ничего не удерживает.
Ключевая ставка и страховка
Ставки по вкладам идут за ключевой ставкой ЦБ: она растёт, растут и они; снижается — банки снижают и ставки. Как это работает: ключевая ставка и ваши деньги. Вклады и накопительные счета застрахованы до 1,4 млн ₽ в одном банке, сумму больше лимита надёжнее разделить между банками.