Сколько налог платить физлицу: как проверить сумму и ставку

Налоги физических лиц — тема, о которой вспоминают, когда приходит уведомление или когда нужно оформить вычет. Узнать, сколько вы должны, и проверить, правильно ли начислено, можно за несколько минут, не выходя из дома. Разберём, какие налоги платит обычный человек, от чего зависит ставка и где посмотреть сумму.

Какие налоги платит физлицо

Большинство людей сталкиваются с несколькими налогами. Часть из них вы платите сами по уведомлению, другие удерживает работодатель.

• НДФЛ — налог на доходы. С зарплаты его удерживает работодатель, вам ничего платить не нужно. Самостоятельно декларируют доход от продажи имущества, сдачи жилья без оформления, подарков не от близких родственников и ряд других поступлений.
• Налог на имущество — за квартиру, дом, гараж, земельный участок. Его считает налоговая по данным Росреестра.
• Транспортный налог — за автомобили и другую технику. Ставка зависит от мощности двигателя и региона.
• Земельный налог — за участки, которыми вы владеете.
• Налог на профессиональный доход и другие режимы — если вы самозанятый или ИП.

Как узнать ставку налога

Ставка НДФЛ для большинства доходов — 13%, а для дохода выше установленной законом суммы действует повышенная ставка. Порог и размер повышенной ставки уточняйте в Налоговом кодексе и на сайте ФНС России.

Ставки имущественного, транспортного и земельного налогов зависят от региона. Каждый субъект федерации устанавливает свои значения в рамках, которые определены федеральным законом. Поэтому у двух людей с одинаковой машиной в разных городах налог может отличаться. Свои ставки смотрите на сайте налоговой в сервисе «Справочная информация о ставках и льготах по имущественным налогам».

Как проверить сумму налога в личном кабинете

Самый надёжный способ — личный кабинет налогоплательщика на сайте nalog.gov.ru. Войти можно через учётную запись Госуслуг. Адрес вида lkfl2.nalog.ru многие помнят по старому личному кабинету. Сегодня пользуйтесь кабинетом с официального сайта ФНС и не переходите по ссылкам из рассылок и поисковой рекламы: мошеннические страницы копируют вход.

1. Откройте nalog.gov.ru и выберите личный кабинет для физических лиц.
2. Войдите через Госуслуги или по логину и паролю, если они у вас сохранились.
3. На главной странице посмотрите раздел с начислениями и уведомлениями. Там видны сумма, срок уплаты и объект налогообложения.
4. Откройте уведомление и проверьте данные об объектах. Лишние автомобили или участки, которых у вас нет, нужно оспорить.
5. Оплатите онлайн или скачайте реквизиты, чтобы заплатить через банк.

Если личный кабинет не открывается, подождите и попробуйте позже: в дни массовых платежей сервис может перегружаться. Приложение «Налоги ФЛ» выручает при недоступном сайте.

Как рассчитать налог самому

Для имущественных налогов формула простая: налоговая база умножается на ставку, затем на долю владения и на число месяцев владения в году. Для проверки используйте калькуляторы на сайте ФНС: они учитывают региональные ставки и льготы. Для НДФЛ сумму считают с вычетом облагаемой базы: от дохода отнимают положенные вычеты, остаток умножают на ставку.

Сроки уплаты имущественных налогов за прошлый год обычно приходятся на начало декабря. Точную дату указывает уведомление, и она может сдвигаться, если выпадает на выходной.

Если сумма вызывает вопросы

Ошибки случаются: неверная кадастровая стоимость, не применена льгота, в списке чужая машина. Что делать:

• подайте через личный кабинет заявление о перерасчёте или пояснения к уведомлению;
• приложите документы: договор продажи, справку о снятии с учёта, подтверждение льготы;
• при несогласии с кадастровой стоимостью обратитесь в комиссию по её оспариванию;
• сохраняйте квитанции об оплате, даже если платите автоматически.

Как налоги связаны с долгами и займами

Неуплата налогов приводит к пеням, а затем и к взысканию через суд и службу судебных приставов. Данные о налоговых долгах видны в личном кабинете и на сайте ФССП России. Если не хватает денег на платёж, лучше не занимать до последнего у сомнительных компаний. Рассмотрите рассрочку, отсрочку или налоговый вычет, а если займ необходим, выбирайте надёжную компанию из реестра МФО, рассчитывая сумму к возврату заранее.

Как не пропустить срок и не получить пени

Налоговое уведомление приходит в личный кабинет, а при желании и по почте. Если вы не получили уведомление, но владеете имуществом, это не освобождает от налога: сообщите в инспекцию о своих объектах, чтобы начисление произошло. Включите в кабинете уведомления на электронную почту и проверяйте раздел «Налоги» хотя бы раз в год, ближе к осени.

Оплатить можно банковской картой в личном кабинете, через приложение банка, через Госуслуги или по квитанции в отделении. Платёж проходит не мгновенно, поэтому не оставляйте оплату на последний день. После платежа загляните в кабинет через несколько дней и убедитесь, что переплаты или долга нет. Если вы оплатили не тот налог или по неверным реквизитам, подайте заявление об уточнении платежа: инспекция перенесёт деньги на нужное начисление.

Отдельно помните про налоговые вычеты: покупка жилья, лечение, обучение и ряд других расходов позволяют вернуть часть уплаченного НДФЛ. Заявление подаётся через тот же личный кабинет, а документы сканируются и прикладываются в электронном виде. Перечень вычетов и условия смотрите на сайте налоговой службы.