Рассчитайте земельный налог по кадастровой стоимости, площади участка, доле, ставке и сроку владения.
Как рассчитать земельный налог
Введите данные участка
Укажите кадастровую стоимость, площадь, ставку и свою долю в праве.
Добавьте условия
Выберите период владения, право на вычет 600 м² и дополнительную льготу.
Получите расчёт
Калькулятор покажет налоговую базу, сумму налога и экономию по льготам.
Какая ставка земельного налога применяется
Муниципальные власти устанавливают конкретные ставки и могут дифференцировать их по категории земли, разрешённому использованию, стоимости и другим условиям.
Вычет 6 соток по земельному налогу
Для льготных категорий налоговая база по одному участку уменьшается на кадастровую стоимость 600 м². Если участок меньше или равен 6 соткам, база после вычета становится нулевой. При площади 10 соток налог рассчитывается с кадастровой стоимости 4 соток. Вычет не означает автоматическое право на полное освобождение.
Формула земельного налога
Если вычет 600 м² не применяется, в расчёт берётся полная кадастровая стоимость участка. Для долевой собственности база уменьшается пропорционально доле.
Какие данные понадобятся
Кадастровую стоимость, площадь и долю можно проверить в выписке ЕГРН. Категория земли и вид разрешённого использования также указаны в сведениях об участке. Точную ставку и местные льготы следует искать в сервисе ФНС по адресу участка и налоговому периоду.
Частые вопросы
Кто платит земельный налог?+
Налог платят владельцы участков, а также лица с правом постоянного бессрочного пользования или пожизненного наследуемого владения. Арендатор обычно не является плательщиком земельного налога.
Кому положен вычет 600 м²?+
Федеральный вычет предусмотрен для пенсионеров, предпенсионеров, инвалидов отдельных категорий, ветеранов, многодетных семей и других лиц из перечня НК РФ. Он применяется только к одному участку.
Как считается неполный месяц владения?+
При возникновении права до 15-го числа включительно месяц учитывается. При возникновении права после 15-го числа он не учитывается. Для прекращения права действует обратное правило.
Почему ставку нужно вводить вручную?+
Земельный налог является местным. Конкретная ставка зависит от муниципалитета, категории земли, разрешённого использования и налогового периода.
Можно ли рассчитать налог для организации?+
Да, калькулятор покажет годовую сумму. Однако авансовые платежи и сроки организация должна определять по местным правилам. Вычет 600 м² для организаций не применяется.
Зачем нужен повышающий коэффициент?+
Для отдельных участков, приобретённых под жилищное строительство, законодательство предусматривает специальные коэффициенты. Если к вашему участку это не относится, оставьте значение 1.
Почему результат отличается от уведомления ФНС?+
ФНС использует официальные сведения ЕГРН, точную местную ставку, подтверждённые льготы и специальные коэффициенты. Проверьте исходные данные и налоговый период.