АРРФР утвердило новые правила и лимиты для банков второго уровня с 29 октября 2026 года

Агентство Республики Казахстан по регулированию и развитию финансового рынка (АРРФР) утвердило новые требования для банков второго уровня (БВУ). С 29 октября 2026 года вступают в силу обновленные правила заключения сделок со связанными лицами, порядок покупки неплатежеспособных компаний и нормативы для филиалов иностранных финансовых институтов.

Какие лимиты установлены на сделки со связанными лицами?

Финансовый регулятор определил четкие пороги для предоставления льготных условий компаниям, связанным с банком особыми отношениями. По текущим операциям такие условия возможны, если сумма сделок за финансовый год превышает 0,1% от собственного капитала БВУ. Для инвестиций в капитал других организаций этот порог составляет 10%.

Одновременно введен строгий запрет на операции со связанными лицами при превышении лимита в 0,02% от капитала для обычных сделок и 10% при покупке долей участия. В перечень связанных лиц теперь включены независимые директора материнских структур банковских конгломератов. Исключение сделано только для дочерних организаций АО «НУХ «Байтерек»: сделки по льготному финансированию сельхозтехники на 2026–2028 годы не попадают под эти ограничения.

Что изменится при инвестициях и оценке заемщиков?

Банкам второго уровня запрещено приобретать доли в компаниях, зарегистрированных в офшорных зонах. Однако БВУ с базовой или универсальной лицензией, а также исламские банки получили право инвестировать в неплатежеспособные организации. Общий объем таких вложений не должен превышать 1% от собственного капитала на отчетную дату, и для них требуется одобрение службы рисков и совета директоров.

Важное нововведение касается физических лиц: при оценке платежеспособности заемщиков банки теперь обязаны учитывать уровень образования клиента.

В нормативную базу официально включены понятия стейблкоинов и цифровых финансовых активов. Теперь цифровые государственные ценные бумаги можно использовать в качестве обеспечения при расчете риска на одного заемщика. Для внебиржевых сделок с производными финансовыми инструментами установлены минимальные рейтинговые пороги контрагентов (от «BB-» до «BBB-» по международным шкалам или не ниже «kzBBB» по национальной).

Какие требования вводятся для иностранных филиалов?

Отдельный блок постановления АРРФР регулирует работу филиалов банков-нерезидентов на территории Республики Казахстан. Для них установлены следующие нормативы:

• Минимальный размер активов, принимаемых в качестве резерва, зафиксирован на уровне 20 миллиардов тенге.
• Коэффициент достаточности резервных активов установлен в 8% (с учетом буфера консервации — 10%).
• Для открытия «исламских окон» филиал с универсальной лицензией должен выделить капитал в размере не менее 1 миллиарда тенге.

Средства, размещенные на инвестиционных депозитах в рамках исламского финансирования, не гарантируются филиалом иностранного банка. Весь коммерческий риск по таким договорам несут исключительно сами вкладчики.