Банки передали в налоговую данные о переводах казахстанцев за III квартал 2026 года

До 15 октября 2026 года банки второго уровня (БВУ) передали в Комитет государственных доходов сведения о мобильных переводах физических лиц за июль, август и сентябрь. Под проверку попали счета, на которые три месяца подряд поступали средства от 100 и более разных отправителей, а общая сумма за квартал превысила 1,02 млн тенге.

Передача сведений осуществляется на основании приказа №698 от 12 ноября 2025 года. Банк не направляет информацию в налоговые органы, если не выполнено хотя бы одно из трех установленных условий.

Кого коснутся проверки мобильных переводов

Показатель в 100 разных отправителей ежемесячно эквивалентен получению средств от трех-четырех новых лиц ежедневно. Обычные граждане, которым переводят деньги друзья и родственники, не достигают этого порога.

На практике в выборку попадают казахстанцы, фактически принимающие оплату на личную карту без регистрации индивидуального предпринимателя (ИП). Под критерии подпадают лица, реализующие товары через социальные сети и маркетплейсы, репетиторы, мастера, сдающие жилье посуточно, а также граждане, регулярно собирающие деньги от большого числа людей.

Что делать при получении уведомления от налоговой

Владельцу счета, попавшему в выборку, может быть направлено уведомление в рамках камерального контроля. Ответ предоставляется через кабинет налогоплательщика в течение 30 рабочих дней. Неисполнение требований грозит приостановлением расходных операций по банковским счетам.

• Если поступления не являются доходом: требуется объяснить происхождение денег и приложить подтверждающие документы, такие как переписка, расписки или объявления о сборе. Переводы от родственников, подарки, возврат долга и сборы родителей в школе доходом не признаются.
• Если средства получены от деятельности: необходимо подать декларацию и уплатить налог либо зарегистрироваться в качестве ИП. Для мелкой торговли и услуг предусмотрены специальные налоговые режимы.

Отдельным риском является передача личной банковской карты в пользование третьим лицам. При проведении через такие счета сомнительных операций владелец карты первым попадает в налоговую выборку по переводам.