Развитие налогового законодательства, постоянное увеличение количества нормативных документов, регулирующих налогообложение юридических и физических лиц, активное вовлечение граждан в налоговые правоотношения предопределили необходимость постоянно обновлять знания и повышать квалификацию. Курс «Налоговый юрист» проводится с целью актуализации профессиональных знаний, совершенствования деловых качеств налоговых юристов, их подготовке к выполнению трудовых функций в новых условиях. Кроме того, предлагаемый курс даст возможность познакомиться с опытом коллег, исследовать практическое применение инверсий в налоговом законодательстве.
Целевая аудитория "Налоговый юрист": юристы по налоговому праву, специалисты в области налогового права, аудиторы, налоговые консультанты, специалисты и юристы налоговой службы, юрисконсульты предприятий, желающие получить дополнительные компетенции в области налогового права.
Содержание мероприятия:
Налоговые риски при заключении договоров
- Оценка правового подхода налогового органа к анализу сделок. Презумпция виновности налогоплательщика. Понятие необоснованной налоговой выгоды и недобросовестности
-
Проверка контрагента перед заключением договора. Заключение договора способами, снижающими риск предъявления претензий из-за недобросовестного контрагента
-
Налогообложение штрафных санкции, спорные моменты. Налоговые претензии к цене договора (претензии по необоснованному занижению/завышению цены, предоставлению скидок премий и т.п.). Применение расчетного метода к сделкам, пересмотр цены. Безвозмездное пользование, налоговые риски и последствия
-
Способы заключения договоров со снижением налоговых рисков. Переквалификация сделок налоговыми органами. Налоговые последствия недействительных и незаключенных сделок. Экономически необоснованные и нецелесообразные сделки. Влияние взаимозависимости сторон сделки на результаты
-
Основные мероприятия налогового контроля
-
Налоговые риски отдельных видов договоров
Вопросы противодействия получению необоснованной налоговой выгоды
- Способы ведения финансово-хозяйственной деятельности с высоким налоговым риском
-
Проявление должной осмотрительности налогоплательщиками
-
Что такое необоснованная налоговая выгода. Легальное определение
-
Понятие налоговой выгоды: анализ положений постановления Пленума ВАС РФ от 12.10.2006 № 53 «Об оценке арбитражными судами обоснованности получения налогоплательщиком налоговой выгоды»
-
Схемы получения необоснованной налоговой выгоды, известные налоговикам
-
Как налоговый орган будет доказывать, что налоговая выгода налогоплательщика необоснованная
-
Как налогоплательщику доказать налоговому органу, суду, что его налоговая выгода обоснованная
-
Разбор налоговых споров, рассмотренных арбитражными судами по вопросам необоснованной налоговой выгоды
-
Разъяснения ФНС РФ, Минфина РФ, посвященные необоснованной налоговой выгоде
-
Обзор Постановлений Президиума ВАС РФ, Определений Верховного Суда РФ по налоговым спорам, принятым по необоснованной налоговой выгоде
-
Выяснение вместе с участниками семинара, почему в том или ином конкретном деле спор в суде выиграл налогоплательщик (налоговый орган)
-
Рекомендации от налогового юриста для подготовки возражений на обвинения налоговиков в получении необоснованной налоговой выгоды
-
Уголовная и административная ответственность главного бухгалтера и руководителя. В каких случаях возникает и как от нее освободиться
-
Сроки привлечения главного бухгалтера и руководителя организации к уголовной и административной ответственности за неуплату налогов
Профессиональные компетенции юриста
- Обзор теоретических воззрений и положений, повлиявших на изменение частно-правового законодательства, а также на судебную практику 2015-2017 годов
-
Понятие и способы применения института заявлений и гарантий в праве
-
Элементы английского права, нашедшие отражение в современном частном праве России и их теоретическое обоснование
-
Применение общих принципов в частном праве и их приоритет над иными нормами права
-
Обзор наиболее важных принципов права, их теоретический смысл, значение и практика применения в практической работе юриста. Примеры применения общих принципов в судебной практике последних лет
-
Теоретическое и практическое применения понятия «злоупотребления правом» в работе юриста
-
Договорной оппортунизм как противопоставление принципу добросовестности между сторонами договора. Примеры, способы применения в гражданском, трудовом, семейном праве
-
Доктрина, как негласный источник права, применяемый российскими судами. Примеры доктрин, применяемых в судебной практике
-
Понятие и способы применения института «отказа от права»
-
Применение института защиты слабой стороны в работе юриста
-
Толкование договора. Применение общетеоретических правил в процессе толкования договора судами. Способы толкования договора и переписки. Проблема выяснения воли сторон и толкование договора по объему. Примеры судебной практики в сфере толкования договора
-
Применение правил юридической техники в договорно-правовой работе. Правила и принципы юридической техники. Юридическая техника в практической работе юриста
-
Правовой нигилизм в работе юриста. Примеры и формы действий недобросовестных юристов и способы борьбы с ними
-
Юридические коллизии в договорно-правовой работе. Понятие и виды юридических коллизий. Практические способы разрешения правовых коллизий в праве, соотношения воли сторон в договоре и деловой переписки; коллизии в локальных-нормативных актах
-
Ошибки в праве: понятие и признаки. Практическое значение ошибки в праве, включая правоприменительную деятельность
-
Аналитическая работа в деятельности юриста: понятие и сущность. Направления аналитической деятельности в работе юридической службы
Преподаватели курса по налоговому праву:
- Голощапов Алексей Михайлович - к.ю.н, практикующий юрист, автор публикаций и монографий.
-
Матиташвили Александр Арсенович - аттестованный аудитор, налоговый юрист.
По окончании обучения выдается удостоверение о повышении квалификации установленного государством образца.