Финансовый приоритет проведет семинар, посвященный практике организации работы СВК/комплаенс-службы в российском финансовом институте.
Лектор: Независимый эксперт в области внутреннего контроля, внутреннего аудита, управления рисками. Обладает опытом руководства подразделениями Службы внутреннего контроля, подразделения по противодействию легализации (отмыванию) денежных средств и финансированию терроризма, Службы внутреннего аудита в соответствии с международными профессиональными стандартами, подразделения нефинансовых рисков в крупных, средних российских и международных коммерческих банках и других финансовых институтах.
Программа:
I. Система внутреннего контроля финансового института
Понятие и определение внутреннего контроля организации
- цели и задачи системы внутреннего контроля организации
- взаимосвязь бизнес целей организации и системы внутреннего контроля
- роли субъектов внутреннего контроля
Взаимодействие субъектов внутреннего контроля, зоны ответственности
- участники (субъекты) системы внутреннего контроля
- функционал подразделений в области внутреннего контроля
- порядок взаимодействия подразделений
- зоны ответственности
Система внутреннего контроля организации. Стандарты организации системы внутреннего контроля, законодательные требования
- концепция организации внутреннего контроля COSO
- закон Сарбенса-Оксли
- система «Три линии защиты»
- требования бирж
- требования Положения Банка России № 242-П
- система внутреннего контроля над финансовой отчетностью
- Профессиональный Стандарт «Внутренний контроль»
Взаимосвязь системы внутреннего контроля и системы управления рисками, цели и задачи
- службы внутреннего контроля
- службы внутреннего аудита
- ревизионной комиссии
- службы управления рисками
Связь системы внутреннего контроля с системой корпоративного управления организации. Уровни зрелости системы внутреннего контроля организации
Система внутреннего контроля бизнес процесса как инструмент повышения его эффективности
- матрица рисков и контрольных процедур
- документирование системы внутреннего контроля
- система внутреннего контроля бизнес-процесса - риски и минимизирующие их контрольные процедуры понятие присущего и остаточного риска бизнес процесса
- минимизация дублирующих контрольных процедур
II. Роль службы внутреннего контроля/комплаенс-службы в системе внутреннего контроля российского финансового института:
- Служба внутреннего контроля как подразделение второй «линии защиты» в системе внутреннего контроля;
- Регуляторный/комплаенс риск и его место на карте рисков финансового института;
- Организация службы внутреннего контроля:
- цели и задачи службы внутреннего контроля;
- внутренние нормативные документы, регулирующие организацию комплаенс функции и службы внутреннего контроля;
- централизованный или распределенный варианты организации работы службы внутреннего контроля;
- план работы службы внутреннего контроля;
- отчетность службы внутреннего контроля.
Практика организации службы внутреннего контроля в соответствии с Положением № 242-П от 16.12.2003 г.:
- выявление регуляторного риска, учет событий, связанных с регуляторным риском, определение вероятности их возникновения и количественная оценка возможных последствий;
- мониторинг регуляторного риска, в том числе анализ внедряемых кредитной организацией новых банковских продуктов, услуг и планируемых методов их реализации на предмет наличия регуляторного риска;
- направление в случае необходимости рекомендаций по управлению регуляторным риском руководителям структурных подразделений кредитной организации и исполнительному органу, определенному внутренними документами кредитной организации;
- координация и участие в разработке комплекса мер, направленных на снижение уровня регуляторного риска в кредитной организации;
- мониторинг эффективности управления регуляторным риском;
- участие в разработке внутренних документов по управлению регуляторным риском;
- информирование служащих кредитной организации по вопросам, связанным с управлением регуляторным риском;
- выявление конфликтов интересов в деятельности кредитной организации и ее служащих, участие в разработке внутренних документов, направленных на его минимизацию;
- анализ показателей динамики жалоб (обращений, заявлений) клиентов и анализ соблюдения кредитной организацией прав клиентов;
- анализ экономической целесообразности заключения кредитной организацией договоров с юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями на оказание услуг и (или) выполнение работ, обеспечивающих осуществление кредитной организацией банковских операций (аутсорсинг);
- участие в разработке внутренних документов, направленных на противодействие коммерческому подкупу и коррупции;
- участие в разработке внутренних документов и организации мероприятий, направленных на соблюдение правил корпоративного поведения, норм профессиональной этики;
- участие в рамках своей компетенции во взаимодействии кредитной организации с надзорными органами, саморегулируемыми организациями, ассоциациями и участниками финансовых рынков.
Проведение проверок регуляторного риска службой внутреннего контроля:
- построение карты регуляторного риска;
- построение Годового плана мониторинга;
- методика проведения проверок/мониторинга;
- отличие проверок службы внутреннего контроля от проверок службы внутреннего аудита.
Мониторинг сделок и операций как инструмент внутреннего контроля
Предусмотрены перерывы на кофе и обед.