Лектор: к.э.н., МВА, автор многочисленных научных работ и публикаций в области внутреннего контроля, банковских рисков, имеющий многолетний опыт руководящей работы в подразделениях внутреннего контроля крупнейших российских и иностранных кредитных организациях, опыт работы в Департаменте внутреннего аудита Банка России (опыт оценки уровня зрелости контрольной среды в подразделениях Банка России, Службы (отделов, секторов) внутреннего контроля Банка России; осуществление проверок по вопросам оценки эффективности систем внутреннего контроля, управления рисками, корпоративного управления в Банке России), член Института внутренних аудиторов (IIA), член Объединения сертифицированных специалистов по расследованию хищений (АСFE), имеет квалификационные аттестаты серий 1.0 и 4.0.
День 1. Эффективная система внутреннего контроля в некредитных финансовых организациях в соответствии с требованиями Банка России.
09.30 — 11.45
Новые подходы к обеспечению системы управления рисками и корпоративного управления NEW!
- краткий обзор стандартов по внутреннему контролю и практика применения стандартов: СOSO NEW!, COBIT, SOX, Euro-SOX, J-SOX, PCAOB, НК РФ, стандарты по управлению рисками, необходимые для создания адекватной системы внутреннего контроля и управления регуляторным риском организации;
- ответственность органов управления за эффективную организацию внутреннего контроля;
- модель трех линий защиты
- распределение ответственности, функций, обязанностей, ролей между подразделениями по организации внутреннего контроля и мониторинга, установленных руководителями структурных подразделений, процессов и процедур внутреннего контроля;
- передовой опыт российских и международных финансовых организаций;
- практические рекомендации по имплементации требований Концепции Банка России по вопросам организации системы внутреннего контроля (примеры практических кейсов этапов корректной реализации Концепции).
11.45 — 12.00 Перерыв на кофе
12.00 — 13.30
Управление эффективностью и стоимостью организации на основе новых подходов к управлению рисками NEW!:
- новое определение риска и новое определение управления рисками организации;
- новые критерии определения профиля риска;
- новые подходы: к выявлению рисков и определению (идентификации) рисков, к формированию реестра рисков, к анализу и оценке рисков, к определению значимости рисков и выбору мер реагирования на риски.
13.30 — 14.00 Перерыв на обед
14.00 — 16.15
Обеспечение внутреннего контроля «первой линии защиты»:
- методология и документирование внутреннего контроля «первой линии защиты»;
- формирование дизайна внутреннего контроля (европейские и американские методики) «первой линии защиты»;
- комплаенс- программы, обеспечивающие внутренний контроль минимизацию регуляторных рисков «первой линии защиты».
Ответы на вопросы слушателей.
День 2. Управление регуляторным риском. Внутренний аудит в некредитных финансовых организациях в соответствии с новыми требованиями Банка России
09.30 — 11.45
Обеспечение внутреннего контроля «второй линии защиты» NEW!:
- методология и документирование внутреннего контроля «второй линии защиты»;
- комплаенс-программы, обеспечивающие внутренний контроль минимизации регуляторных рисков «второй линии защиты»;
- важные аспекты в организации деятельности СВК.
Управление регуляторным риском NEW!:
- подходы к идентификации событий регуляторного риска;
- факторы регуляторного риска (инциденты, которые соотносятся на регуляторный риск);
- обеспечение эффективного мониторинга регуляторного риска, проверка качества исполнения комплаенс-программ;
- формирование Журналов учета событий регуляторного риска (примеры форм).
11.45 — 12.00 Перерыв на кофе
12.00 — 13.30
Функция внутреннего аудита в некредитных финансовых организациях
- краткий обзор международных основ профессиональных практик внутреннего аудита и изменения в подходах обеспечения деятельности NEW!;
- программа гарантии и повышения качества внутреннего аудита (способы оценки эффективности деятельности СВА, определение размера вознаграждения руководителя СВА);
- организационные структуры подразделений внутреннего аудита (примеры лучших практик!).
13.30 — 14.00 Перерыв на обед
14.00 — 16.30
Документальное обеспечение функции внутреннего аудита.
Утверждение плана работ СВА (в т.ч. ресурсного плана) и бюджета СВА:
- методы стратегического планирования деятельности внутреннего аудита (способы вовлечения высшего менеджмента (руководства) в процесс планирования);
- риск-ориентированное годовое планирование (американский и европейский вариант риск-ориентированного планирования) внутреннего аудита, анализ недостатков традиционных концепций планирования, анализ и оценка кейсов в зависимости от характера и масштабов деятельности организации.
Регламент (порядок) организации и осуществления внутреннего аудита:
- аналитические методы и способы определения выборки с учетом риск-ориентированного подхода;
- документирование результатов проверки (подготовка отчета по результатам выполнения процедур внутреннего аудита);
- примеры написания недостатков и рекомендаций;
- классификация выявленных недостатков (нарушений), в т.ч. в области организации внутреннего контроля; риски, связанные с некорректностью формирования рекомендаций по результатам проверок;
- последующий мониторинг эффективности мер, предпринятых исполнительным руководством по результатам процедур внутреннего аудита;
- эффективное взаимодействие с органами внутреннего контроля второй «линии защиты» в рамках осуществления функции внутреннего аудита;
- и т.д.
Ответы на вопросы слушателей.
Стоимость курса - 22 890 рублей.