Организация системы внутреннего контроля (ПОД/ФТ) для некредитных финансовых организаций

Финансовый приоритет проведет семинар по организации системы внутреннего контроля (ПОД/ФТ) для некредитных финансовых организаций.

Лектор: Наумов А. Е., заместитель руководителя Некоммерческого партнерства «Национальный совет финансового рынка».

Организации, которым необходимо направлять сотрудников на обучение по ПОД/ФТ:

• профессиональные участники рынка ценных бумаг,
• страховые организации (за исключением страховых медицинских организаций, осуществляющих деятельность исключительно в сфере обязательного медицинского страхования),
• страховые брокеры,
• управляющие компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов,
• негосударственные пенсионные фонды,
• кредитные потребительские кооперативы, в том числе сельскохозяйственные кредитные потребительские кооперативы,
• микрофинансовые организации,
• общества взаимного страхования, ломбарды,
• организаторы торговли и клиринговые организации.

На каких сотрудников организации рассчитан семинар:

• специальные должностные лица, ответственные за соблюдение правил внутреннего контроля и программ его осуществления должны проходить программу повышения квалификации по ПОД/ФТ
• сотрудники информационной безопасности
• сотрудники служб (подразделений) внутреннего контроля, аудита, комплаенс контроля, финансового мониторинга
• иные работники связанные с осуществлением операций с денежными средствами или иным имуществом, в том числе такие как: бухгалтеры, кассиры, помощники руководителей, юристы, работники службы безопасности, менеджеры, консультанты
• студенты экономических и юридических факультетов вузов, сотрудники правоохранительных и надзорных органов.

Раздел 1. Основы системы ПОД/ФТ

 I. Что такое ПОД/ФТ?

1. История возникновения терминов «Легализация», «отмывание преступных доходов», «финансирование терроризма».
2. Стадии «Легализации» и их влияние на систему внутреннего контроля.
3. Основные виды рисков, связанные с ПОД/ФТ.

II. Международные стандарты ПОД/ФТ.

1. Правовые и институциональные основы международного сотрудничества в сфере ПОД/ФТ. Формирование единой международной системы ПОД/ФТ. 
2. Международные организации и специализированные органы.
3. Международные стандарты ПОД/ФТ (40 Рекомендаций ФАТФ в версии 2012 года).

III. Правовое регулирование деятельности некредитных финансовых организаций, по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в Российской Федерации. Надзор в сфере ПОД/ФТ.

1. Общая характеристика нормативных правовых актов Российской Федерации, затрагивающих вопросы ПОД/ФТ, регулирующих деятельность некредитных финансовых организаций. Последние изменения законодательства в сфере ПОД/ФТ.
2. Национальная система ПОД/ФТ. Федеральные органы исполнительной власти. Правовой статус Федеральной службы по финансовому мониторингу (Росфинмониторинг). 
3. Права и обязанности организаций, участвующих в первичном финансовом мониторинге.
4. Проверки в сфере ПОД/ФТ. Роль Банка России.
5. Саморегулируемые организации и их роль.

Раздел 2. Организация системы внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ

I. Система внутреннего контроля.

1. Лица, ответственные за контроль, внедрение и реализацию Правил внутреннего контроля.
2. Региональный аспект. Взаимодействие с обособленными структурными подразделениями.

II. Требования к разработке Правил внутреннего контроля.

Обязательные компоненты правил внутреннего контроля (Программы внутреннего контроля в свете Положения Банка России от 15.12.2014 № 445-П в редакции Указание Банка России от 28.07.2016 № 4086-У

1. Программа организации системы ПОД/ФТ.
2. Программа идентификации клиента, представителя клиента, выгодоприобретателя, бенефициарного владельца, в свете Положения Банка России № 444-П от 15.12.2014:
• субъекты, подлежащие идентификации (клиенты, представители, выгодоприобретатели и бенефициарные владельцы);
• порядок идентификации физических (граждан РФ, иностранных граждан и лиц без гражданства, беженцев), юридических лиц и ИП;
• порядок проверки подлинности сведений, полученных при идентификации;
• порядок документального фиксирования и способы обновления идентификационных сведений;
• особенности идентификации в УК ПИФ и Регистраторе (Информационное письмо ЦБ от 29.04.2016 № ИНГ-06-54_28 О проведении идентификации УК ПИФ и Регистраторам);
• особенности идентификации в Страховых организациях (Информационное письмо ЦБ от 25.05.2016 № ИН-015-53/37 «О проведении страховыми организациями идентификации при заключении договора страхования в электронном виде»);
• особенности идентификации в Проф. участников Информационное письмо Банка России от 27.06.2016 № ИН-015-55/45 «О сведениях, позволяющих идентифицировать лиц, осуществляющих права по ценным бумагам»;
• Проект изменения Положения 444-П.
3. Программа управления риском легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма.
4. Программа выявления в деятельности клиентов операций, подлежащих обязательному контролю, и операций, в отношении которых возникают подозрения в ПОД/ФТ.
5. Программа, определяющая порядок применения мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества клиента и порядок проведения проверки наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества.
6. Программа, определяющая порядок приостановления операций с денежными средствами или иным имуществом.
7. Программа организации работы по отказу в выполнении распоряжения клиента о совершении операции.
8. Программа подготовки и обучения кадров в некредитной финансовой организации по ПОД/ФТ.
9. Программа, определяющая порядок взаимодействия некредитной финансовой организации с лицами, которым поручено проведение идентификации (в случае поручения некредитной финансовой организацией проведения идентификации иным лицам).

III. Критерии операций, подлежащих контролю.

1. Операции, подлежащие обязательному контролю:
• Операции с наличными денежными средствами по приобретению ценных бумаг за наличный расчет
• Операции с ценными бумагами, предоставление или получение займа лицом имеющем соответственно регистрацию, место жительства или место нахождения в государстве (на территории), которое (которая) не выполняет рекомендации Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ), либо если указанные операции проводятся с использованием счета в банке, зарегистрированном в указанном государстве (на указанной территории)
• Сделки с движимым имуществом
• Сделки с недвижимым имуществом
• Операция по получению некоммерческой организацией денежных средств и (или) иного имущества от иностранных государств
• Открытие (закрытие) счетов, операции с ценными бумагами хоз. обществ, имеющих стратегическое значение для обороноспособности РФ
• Операции с денежными средствами или иным имуществом лиц, причастных к экстремистский деятельности или терроризму.
2. Критерии необычных сделок (Положение Банка России № 445-П,) особенности операций, связанных с деятельностью НПФ.
3. Практические примеры необычных операций. Типологии легализации и финансирования терроризма. Информационное письмо ЦБР от 31.12.2014 № 238-Т и Информационное письмо Росфинмониторинга от 24.02.2014 № 41 особенности направления сообщений микрофинансовыми организациями.

IV. Порядок подготовки и обучения кадров.

1. Квалификационные требования к специальным должностным лицам ответственным за соблюдение правил внутреннего контроля и программ его осуществления (Указание Банка России № 3470-У от 05.12.2014 и Постановление Правительства РФ № 492 от 29.05.2014).
2. Требования к подготовке и обучению кадров. Перечень сотрудников, обязанных проходить обучение и подготовку по вопросам ПОД/ФТ. Формы, периодичность и сроки обучения (Указание Банка России № 3471-У от 15.12.2014).

Раздел 3. Ответственность за нарушение законодательства Российской Федерации в сфере ПОД/ФТ

1. Виды ответственности за нарушения требований законодательства Российской Федерации в сфере ПОД/ФТ (уголовная, административная, гражданско-правовая). Основания для привлечения к ответственности лиц, допустивших нарушения законодательства Российской Федерации в сфере ПОД/ФТ.
2. Меры административной ответственности за нарушение законодательства Российской Федерации в сфере ПОД/ФТ в рамках статьях 15.27 и 15.27.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях и порядок их применения. Полномочия должностных лиц государственных (надзорных) органов. Пересмотр решений должностных лиц в порядке обжалования. Проект нового КОАП, усиление ответственности по ПОД/ФТ (новая статья КОАП 30.3).

Раздел 4. Актуальные вопросы применения законодательства Российской Федерации в сфере ПОД/ФТ

1. Проблемы исполнения законодательства Российской Федерации в сфере ПОД/ФТ с учетом особенностей деятельности организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, и их клиентов.
2. Особенности направления операций в Росфинмотниторинг некредитными финансовыми организациями (Указание Банка России № 3484-У от 15.12.2014).
3. Запросы Росфинмониторинга в некредитные финансовые организации в соответствии с Постановлением Правительства РФ от 19.03.2014 № 209.
4. Особенности работы с категорией ПДЛ. Иностранные публичные должностные лица, должностные лица публичных международных организаций, лица. занимающие гос. должности, должности в ЦБ и гос. корпорациях, включенные в перечень, утверждаемы Президентом Р.Ф. и Правительством РФ.
5. Особенности информирования Росфинмониторинга об операциях хозяйствующих обществах, имеющих оборонное значение для РФ в свете Положения Банка России от 4 декабря 2014 г. № 443-П.
6. Разъяснение ДФМиВК ЦБ от 27.08.2015 Практики применения 115-ФЗ для НФО (Положения 443-П, 444-П, 445-П, Указания 3470-У и 3471-У).
7. Контроль открытия счетов, операции с ценными бумагами, открытие покрытых аккредитивов, операции по счетам хозяйствующих обществ, имеющих стратегическое значение для обороноспособности государства. Перечни обществ. Порядок информирования Положение Банка России № 443-П от 4.12.2014 в редакции Указания Банка России № 3732-У от 15.07.2015 (Что изминилось?). Форматы ФЭС для направления сообщений. Разъяснения Минфина и Росфинмониторинга в отношении определения перечня контролируемых организаций.
8. Рекомендации Банка России и Росфинмониторинга по механизмам определения целей установления отношений, финансово-хозяйственной деятельности, финансового положения клиентов, а также деловой репутации клиентов и источников происхождения денежных средств (Федеральный закон № 140-ФЗ).
9. Изменения в порядке идентификации, осуществляемой микрофинансовыми организациями и организациями, осуществляющими сделки с драгоценными металлами и камнями. (Федеральный закон от 29.12.2015 № 407-ФЗ? Федеральный закон от 30.12.2015 № 423-ФЗ).
10. Постановление Правительства РФ от 25.05.2016 № 461 «О порядке информирования Росфинмониторинга о случаях отказа в проведении операций с нежелательными иностранными неправительственными организациями (НИНпО)». Проект Приказа Росфинмоинторинга О мерах по реализации постановления Правительства Российской Федерации от 25 мая 2016 г. № 461.
11. Федеральный закон от 29.12.2015 № 391-ФЗ о внесении изменений в Закон № 115-ФЗ" О противодействии легализации (отмыванию) денежных средств, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" и Закон № 213-ФЗ «Об открытии банковских счетов и аккредитивов, о заключении договоров банковского вклада хозяйственными обществами, имеющими стратегическое значение для оборонно-промышленного комплекса и безопасности Российской Федерации, и внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации». Законопроект № 1120209-6 Усиление контроля УНИТАРНЫХ стратегических предприятий и изменение требований законов 115-ФЗ и 213-ФЗ.
12. Федеральный закон от 30.12.2015 № 424-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон „О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма“»:
• Иностранные образования без юр. лица;
• О требованиях по составлению списка неблагонадежных клиентов и доведения их до сведений банков. Что нужно будет делать при получении такого списка? И нормативные документы в его развитие:
• Положение Банка России от 20.07.2016 № 550-П «О порядке доведения до сведения кредитных организаций и некредитных финансовых организаций информации о случаях отказа в выполнении распоряжения клиента о совершении операции, отказа от заключения договора банковского счета (вклада) и (или) расторжения договора банковского счета (вклада) с клиентом».
• Проект Приказа Росфинмониторинга «О мерах по реализации пункта 13.2 статьи 7 Федерального закона от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».
13. Требование о фиксировании и представлении информации о бенефициарных владельцев физ. лица. (Федеральный закон от 23.06.2016 № 215-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» (бенефициарные владельцы).
14. Федеральный закон от 23.06.2016 № 191-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» (дистанционное установление отношений с юр. лицами, открытие счетов юр. лиц, упрощение открытие счета без личного присутствия).
15. Указание Банка России от 28.07.2016 № 4088-У "О внесении изменений в Указание Банка России от 15 декабря 2014 года № 3484-У «О порядке представления некредитными финансовыми организациями в уполномоченный орган сведений, предусмотренных Федеральным законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».
16. Особенности проведения Упрощенной идентификации в НЕКРЕДИТНЫХ ФИНАНСОВЫХ ОРГАНИЗАЦИЯХ. Порядок получения информации из СМЭВ.
17. Проект Указа Президента РФ О создании и функционировании специального сегмента системы межведомственного электронного взаимодействия в целях обеспечения обмена между органами власти, государственными внебюджетными фондами и организациями информацией, доступ к которой ограничен.
18. Приказ Росфинмониторинга от 25.07.2016 № 232 «О размещении на официальном сайте Федеральной службы по финансовому мониторингу в информационно-телекоммуникационной сети „Интернет“ решений Межведомственной комиссии по противодействию финансированию терроризма».
19. Ответы на вопросы аудитории.