Комплаенс-функция, контроль регуляторных рисков

В рамках реализации внутреннего контроля в кредитных организациях зачастую приходится создавать разрозненные контрольные подразделения:

• по противодействию неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком;
• противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;
• контролю профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг;
• операционных рисков;
• конфликту интересов;
• правовых рисков и т.д.

Появление новых областей контроля, продиктованных национальным законодательством, а также необходимость контроля требований норм законодательства западных стран, имеющего экстерриториальное действие, заставляют руководства банков задумываться о рациональном распределении ресурсов с целью покрытия существующих и потенциальных рисков, связанных с соблюдением требований законодательства и рекомендаций саморегулируемых организаций.

Руководствуясь рекомендациями Базельского комитета по банковскому надзору, контроль за указанными рисками может быть сосредоточен в функции Комплаенс.

В 2014 году, в связи с изменениями в организации внутреннего контроля Банк России разделил понятия внутренний контроль и внутренний аудит, которые до недавнего времени признавались Банком России синонимами. В результате внесения изменений в Положение № 242-П служба внутреннего контроля была отделена от службы внутреннего аудита, в результате в кредитных организациях создались предпосылки для создания полноценных Комплаенс-служб. Основная функция которых реагирование на изменение законодательства в юрисдикции которого организован бизнес кредитной организации, а также комплексный текущий контроль за репутационными и регуляторными рисками.

В большинстве банков с иностранным участием, а также крупных российских банках организуются или успешно функционируют подразделения по Комплаенс.

Комплаенс-контролеры должны обладать достаточной эрудицией и опытом, для того чтобы обеспечивать контроль требований законодательства и регуляторов, а также обеспечивать качественное консультирование бизнес – подразделений и органов управления кредитной организации.

Основная задача Комплаенс контролера – упреждение негативных последствий для организации в рамках изменения требований законодательства (национального, международного и иностранного), саморегулируемых организаций и бизнес практики.

Реализация нового принципа построения Службы внутреннего контроля (комплаенс) требует решения ряда вопросов:

• какова должна быть структура и подчиненность управления такой структурой?
• возможно ли теперь совмещение разрозненных участков внутреннего контроля в единое подразделение?
• каковы функции такого подразделения?
• каков объем учета требований иностранного законодательства, необходимых для учета в работе?
• какова квалификация комплаенс- контролера и какие требования предъявляются при подборе кандидатов на такую должность, а также, какие существуют законодательные ограничения? и др.

В связи с разделением подразделений СВК и СВА во многих кредитных организациях возникают вопросы:

• как разделить функции СВА и СВК?
• кто должен оценивать эффективность системы внутреннего контроля?
• нужно ли включать в процедуры СВК проверки?
• кто отвечает за подготовку отчетности по форме 0409639 "Справка о внутреннем контроле в кредитной организации"?
• каков объем регуляторного риска, который необходимо контролировать?
• каковы способы контроля регуляторного риска?

Ответить на эти и другие актуальные вопросы по практике применения Положения Банка России №242-П можно на семинаре "Комплаенс-функция, контроль регуляторных рисков в современных условиях применения Положения Банка России № 242-П"

На семинаре Вы сможете ознакомиться с форматом и порядком преставления Справки о внутреннем контроле в кредитной организации, получить рекомендации о порядке ее подготовки за 2014 и 2015 годы, узнать о системе мониторинга нормативно правовой среды для целей реализации Положения № 242-П, как получать оценку регуляторного воздействия нормативных правовых актов, а также получить ответы на наиболее актуальные вопросы.

Содержание мероприятия:

1. Основные принципы и стандарты Комплаенс контроля.
   
• Понятие комплаенс рисков (в т.ч. регуляторных рисков).
• Объекты комплаенс-контроля
• Рекомендации Базельского Комитета
• Нормативные документы Банка России:
Положение Банка России от 16 декабря 2003года № 242-П «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах» а редакции Указания Банка России от 24 апреля 2014 года № 3241-У:

• Требования к организации Службы внутреннего контроля (комплаенс)
• Особенности организации Службы в банковских группах
• Функции, возлагаемые на Службу
• Возможность совмещения различных функций
• Требования к отчетности
2. Указание Банка России от 01.04.2014 N 3223-У «О требованиях к руководителям службы управления рисками, службы внутреннего контроля, службы внутреннего аудита кредитной организации».
3. Указание Банка России от 10.07.2014 № 3315-У «О внесении изменений в Положение Банка России от 2 марта 2012 года N 375-П «О требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»
4. Указание Банка России от 2 декабря 2014 года № 3468-У «О внесении изменений в Указание Банка России от 12 ноября 2009 года № 2332-У «О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации»
5. Изменения по порядку формирования отчетности о форме 0409639 "Справка о внутреннем контроле в кредитной организации" за 2014 и 2015 год.
6. Опыт организации Комплаенс функции.
• Структура системы контроля.
• Направления комплаенс-контроля
• Взаимодействие со структурными подразделениями
• Комплаенс vs Аудит
7. Особенности контроля на финансовых рынках
   
• Список наблюдения и список ограничения
• Рыночные злоупотребления
• Управление конфликтом интересов
• Политика «Китайских стен»
• Рассмотрение жалоб клиентов
8. Внутренний контроль в целях ПНИИИ/МР
   
• Понятие инсайдерской информации и манипулирование рынком
• Перечень инсайдерской информации
• Списки инсайдеров
• Ограничения на действия с инсайдерской информацией
• Критерии манипулирования рынком
• Обязанности инсайдера по направлению уведомлений о совершаемых операциях
• Обязанности контролера ПНИИИ/МР, в свете Приказа ФСФР от 24.05.2012 № 12-32/пз-н
9. Особенности контроля, направленного на ПОД/ФТ
   
• Организационная структура. О возможности совмещения функции СДЛ ПОДФТ и службы внутреннего контроля (комплаенс)
• Правила, программы и процедуры внутреннего контроля
• Принцип ЗСК основанный на оценке риска
• Принцип ЗСС
• Обучение кадров
10. Ответы на вопросы слушателей. Практические примеры.