Юрист по налоговому праву

Развитие налогового законодательства, постоянное увеличение количества нормативных документов, регулирующих налогообложение юридических и физических лиц, активное вовлечение граждан в налоговые правоотношения предопределили необходимость постоянно обновлять знания и повышать квалификацию. Курс «Налоговый юрист» проводится с целью актуализации профессиональных знаний, совершенствования деловых качеств налоговых юристов, их подготовке к выполнению трудовых функций в новых условиях. Кроме того, предлагаемый курс даст возможность познакомиться с опытом коллег, исследовать практическое применение инверсий в налоговом законодательстве.

Целевая аудитория "Налоговый юрист": юристы по налоговому праву, специалисты в области налогового права, аудиторы, налоговые консультанты, специалисты и юристы налоговой службы, юрисконсульты предприятий, желающие получить дополнительные компетенции в области налогового права.

Налоговые риски при заключении договоров

• Оценка правового подхода налогового органа к анализу сделок. Презумпция виновности налогоплательщика. Понятие необоснованной налоговой выгоды и недобросовестности
• Проверка контрагента перед заключением договора. Заключение договора способами, снижающими риск предъявления претензий из-за недобросовестного контрагента
• Налогообложение штрафных санкции, спорные моменты. Налоговые претензии к цене договора (претензии по необоснованному занижению/завышению цены, предоставлению скидок премий и т.п.). Применение расчетного метода к сделкам, пересмотр цены. Безвозмездное пользование, налоговые риски и последствия
• Способы заключения договоров со снижением налоговых рисков. Переквалификация сделок налоговыми органами. Налоговые последствия недействительных и незаключенных сделок. Экономически необоснованные и нецелесообразные сделки. Влияние взаимозависимости сторон сделки на результаты
• Основные мероприятия налогового контроля
• Налоговые риски отдельных видов договоров

Вопросы противодействия получению необоснованной налоговой выгоды

• Способы ведения финансово-хозяйственной деятельности с высоким налоговым риском
• Проявление должной осмотрительности налогоплательщиками
• Что такое необоснованная налоговая выгода. Легальное определение
• Понятие налоговой выгоды: анализ положений постановления Пленума ВАС РФ от 12.10.2006 № 53 «Об оценке арбитражными судами обоснованности получения налогоплательщиком налоговой выгоды»
• Схемы получения необоснованной налоговой выгоды, известные налоговикам
• Как налоговый орган будет доказывать, что налоговая выгода налогоплательщика необоснованная
• Как налогоплательщику доказать налоговому органу, суду, что его налоговая выгода обоснованная
• Разбор налоговых споров, рассмотренных арбитражными судами по вопросам необоснованной налоговой выгоды
• Разъяснения ФНС РФ, Минфина РФ, посвященные необоснованной налоговой выгоде
• Обзор Постановлений Президиума ВАС РФ, Определений Верховного Суда РФ по налоговым спорам, принятым по необоснованной налоговой выгоде
• Выяснение вместе с участниками семинара, почему в том или ином конкретном деле спор в суде выиграл налогоплательщик (налоговый орган)
• Рекомендации от налогового юриста для подготовки возражений на обвинения налоговиков в получении необоснованной налоговой выгоды
• Уголовная и административная ответственность главного бухгалтера и руководителя. В каких случаях возникает и как от нее освободиться
• Сроки привлечения главного бухгалтера и руководителя организации к уголовной и административной ответственности за неуплату налогов

Профессиональные компетенции юриста

• Обзор теоретических воззрений и положений, повлиявших на изменение частно-правового законодательства, а также на судебную практику 2015-2017 годов
• Понятие и способы применения института заявлений и гарантий в праве
• Элементы английского права, нашедшие отражение в современном частном праве России и их теоретическое обоснование
• Применение общих принципов в частном праве и их приоритет над иными нормами права
• Обзор наиболее важных принципов права, их теоретический смысл, значение и практика применения в практической работе юриста. Примеры применения общих принципов в судебной практике последних лет
• Теоретическое и практическое применения понятия «злоупотребления правом» в работе юриста
• Договорной оппортунизм как противопоставление принципу добросовестности между сторонами договора. Примеры, способы применения в гражданском, трудовом, семейном праве
• Доктрина, как негласный источник права, применяемый российскими судами. Примеры доктрин, применяемых в судебной практике
• Понятие и способы применения института «отказа от права»
• Применение института защиты слабой стороны в работе юриста
• Толкование договора. Применение общетеоретических правил в процессе толкования договора судами. Способы толкования договора и переписки. Проблема выяснения воли сторон и толкование договора по объему. Примеры судебной практики в сфере толкования договора
• Применение правил юридической техники в договорно-правовой работе. Правила и принципы юридической техники. Юридическая техника в практической работе юриста
• Правовой нигилизм в работе юриста. Примеры и формы действий недобросовестных юристов и способы борьбы с ними
• Юридические коллизии в договорно-правовой работе. Понятие и виды юридических коллизий. Практические способы разрешения правовых коллизий в праве, соотношения воли сторон в договоре и деловой переписки; коллизии в локальных-нормативных актах
• Ошибки в праве: понятие и признаки. Практическое значение ошибки в праве, включая правоприменительную деятельность
• Аналитическая работа в деятельности юриста: понятие и сущность. Направления аналитической деятельности в работе юридической службы

Преподаватели курса по налоговому праву:

• Голощапов Алексей Михайлович - к.ю.н, практикующий юрист, автор публикаций и монографий.
• Матиташвили Александр Арсенович - аттестованный аудитор, налоговый юрист.

По окончании обучения выдается удостоверение о повышении квалификации установленного государством образца.