Подготовка первой квартальной отчетности для профучастников и управляющих компаний. Последствия перехода на XBRL

Семинар рассчитан на главных бухгалтеров и финансовых менеджеров компаний, отвечающих за подготовку бухгалтерской (финансовой) отчетности в соответствии с Положением № 532-П в соответствии с планами перехода на Единый план счетов.

На семинаре будут даны практические навыки подготовки отчетности в Excel.

Введение:

• Планы перехода на Единый план счетов для НФО: тонкости разработки учетной политики и плана счетов. Перспективы изменения надзорной отчетности. Последствия перехода на XBRL.

Состав и структура новой бухгалтерской отчетности:

• Анализ Положения ЦБ "Отраслевой стандарт бухгалтерского учета "Порядок составления бухгалтерской (финансовой) отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг, акционерных инвестиционных фондов, организаторов торговли, центральных контрагентов, клиринговых организаций, специализированных депозитариев инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда, управляющих компаний инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда, бюро кредитных историй, кредитных рейтинговых агентств, страховых брокеров", утвержденного России 03.02.2016 N 532-П.

Технология подготовки балансовых остатков и заполнения форм отчетности:

• Два способа подготовки отчетности: 1С и файлы Excel. Основные отличия учета в ЕПС и плане счетов Мифина, на которые необходимо обратить внимание. Порядок подготовки отчетности: заполнение входящих остатков, реклассификация, основные корректировки в соответствии с Положениями ЦБ, порядок заполнения отчетности.

Контрольные соотношения:

• Проверка показателей отчетности с помощью контрольных соотношений (на примере бухгалтерской отчетности страховых компаний и НПФ). Демонстрация примера подготовки отчетности в Excel.

Заключение:

• На что обратить внимание при выборе программного обеспечения. Организация обмена данными между УК и учредителями управления.

Выдаваемый документ: Сертификат установленного образца.

Лекторский состав: Аудитор, методолог компании «Хомнет Консалтинг».