Методы оценки кредитного риска (в рамках требований Положений № 254-П и № 283-П), применяемые Банком России в ходе осуществления дистанционного надзора и инспекционных проверок

Многие банки сталкиваются с ситуацией, когда, несмотря на наличие разработанных в соответствии с требованиями регулятора и реально применяемых методик по оценке кредитного риска, оценка Банком России риска по ссудной задолженности, проводимая в ходе дистанционного надзора, либо проведения инспекционных проверок, существенно отличается от оценки банка, вследствие чего регулятор требует доначисления резервов на возможные потери по ссудам и предъявляет претензии к достоверности банковской отчетности.

Какие подходы к оценке кредитного риска и формированию РВП(С) используются регулятором, как совместить их с подходами банка и выстроить систему внутреннего контроля с целью минимизации регуляторного риска – на эти и другие вопросы будут даны ответы в рамках данного семинара с позиции реальной практики инспекционных проверок Банка России.

Лекторский состав: Коммерческий банк, многолетний опыт работы по проверкам кредитных организаций в Главной инспекции Банка России.


Общие подходы Банка России к оценке кредитного риска:

• Обзор нормативной и методической базы Банка России по вопросам оценки кредитного риска и формирования резервов, комментарии к ней;
• Оценка Банком России методик банка по оценке кредитного риска и правомерности формирования РВПС/РВП в процессе осуществления дистанционного надзора.

Основные направления инспекционных проверок в части оценки кредитного риска и правомерности формирования РВПС/РВП:

• Обзор методических рекомендаций Банка России, макетов акта инспекционных проверок по коду 130 (корпоративное кредитование);
• Обзор методических рекомендаций Банка России, макетов акта инспекционных проверок по коду 131 (потребительское кредитование);
• Вопросы формирования и репрезентативности проверяемой выборки.

Инструментарий проверок, используемый Банком России:

• Вопросы представления и методов работы с электронными базами данных банков в ходе проверок;
• Использование Банком России при проведении проверок автоматизированных систем и методов обработки больших объемов данных, а также справочно-информационных систем и других открытых источников информации;
• Использование и отражение в материалах проверок информации из источников, доступных только Банку России;
• Перспективные методы оценки Банком России кредитного риска.
• Обзор изменений нормативных документов (проекты и ближайшие изменения в Положения Банка России № 254-П и 283-П (в т.ч. Указание № 4099-У)

Обзор типичных нарушений, выявляемых в ходе проверок, причин и последствий их выявления:

• Анализ практических ситуаций по проверкам Банка России в области корпоративного кредитования;
• Анализ практических ситуаций по проверкам Банка России в области потребительского кредитования;
• Разъяснения по спорным вопросам, возникающим в ходе проверок;

Формирование системы внутреннего контроля в области кредитования и оценки кредитного риска:

• Рекомендации по подготовке к проверкам с целью минимизации регуляторного риска;
• Адаптация планов, программ и методик проверок Служб внутреннего аудита банков с целью приближения к требованиям Банка России по оценке кредитных рисков.

Выдаваемый документ: Сертифкат установленного образца.

Форма обучения: Очно, Вебинар.