В рамках реализации внутреннего контроля в кредитных организациях зачастую приходится создавать разрозненные контрольные подразделения:
- по противодействию неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком;
- противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;
- контролю профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг;
- операционных рисков;
- конфликту интересов;
- правовых рисков и т.д.
Появление новых областей контроля, продиктованных национальным законодательством, а также необходимость контроля требований норм законодательства западных стран, имеющего экстерриториальное действие, заставляют руководства банков задумываться о рациональном распределении ресурсов с целью покрытия существующих и потенциальных рисков, связанных с соблюдением требований законодательства и рекомендаций саморегулируемых организаций.
Руководствуясь рекомендациями Базельского комитета по банковскому надзору, контроль за указанными рисками может быть сосредоточен в функции Комплаенс.
В 2014 году, в связи с изменениями в организации внутреннего контроля Банк России разделил понятия внутренний контроль и внутренний аудит, которые до недавнего времени признавались Банком России синонимами. В результате внесения изменений в Положение № 242-П служба внутреннего контроля была отделена от службы внутреннего аудита, в результате в кредитных организациях создались предпосылки для создания полноценных Комплаенс-служб. Основная функция которых реагирование на изменение законодательства в юрисдикции которого организован бизнес кредитной организации, а также комплексный текущий контроль за репутационными и регуляторными рисками.
В большинстве банков с иностранным участием, а также крупных российских банках организуются или успешно функционируют подразделения по Комплаенс.
Комплаенс-контролеры должны обладать достаточной эрудицией и опытом, для того чтобы обеспечивать контроль требований законодательства и регуляторов, а также обеспечивать качественное консультирование бизнес – подразделений и органов управления кредитной организации.
Основная задача Комплаенс контролера – упреждение негативных последствий для организации в рамках изменения требований законодательства (национального, международного и иностранного), саморегулируемых организаций и бизнес практики.
Реализация нового принципа построения Службы внутреннего контроля (комплаенс) требует решения ряда вопросов:
- какова должна быть структура и подчиненность управления такой структурой?
- возможно ли теперь совмещение разрозненных участков внутреннего контроля в единое подразделение?
- каковы функции такого подразделения?
- каков объем учета требований иностранного законодательства, необходимых для учета в работе?
- какова квалификация комплаенс- контролера и какие требования предъявляются при подборе кандидатов на такую должность, а также, какие существуют законодательные ограничения? и др.
В связи с разделением подразделений СВК и СВА во многих кредитных организациях возникают вопросы:
- как разделить функции СВА и СВК?
- кто должен оценивать эффективность системы внутреннего контроля?
- нужно ли включать в процедуры СВК проверки?
- кто отвечает за подготовку отчетности по форме 0409639 "Справка о внутреннем контроле в кредитной организации"?
- каков объем регуляторного риска, который необходимо контролировать?
- каковы способы контроля регуляторного риска?
Ответить на эти и другие актуальные вопросы по практике применения Положения Банка России №242-П можно на семинаре "Комплаенс-функция, контроль регуляторных рисков в современных условиях применения Положения Банка России № 242-П".
На семинаре Вы сможете ознакомиться с форматом и порядком преставления Справки о внутреннем контроле в кредитной организации, получить рекомендации о порядке ее подготовки за 2014 и 2015 годы, узнать о системе мониторинга нормативно правовой среды для целей реализации Положения № 242-П, как получать оценку регуляторного воздействия нормативных правовых актов, а также получить ответы на наиболее актуальные вопросы.
Лекторский состав: НСФР.
Содержание мероприятия:
- Основные принципы и стандарты Комплаенс контроля:
- Понятие комплаенс рисков (в т.ч. регуляторных рисков);
- Объекты комплаенс-контроля;
- Рекомендации Базельского Комитета.
- Нормативные документы Банка России:
- Положение Банка России от 16 декабря 2003 года № 242-П «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах» в редакции Указания Банка России от 24 апреля 2014 года № 3241-У:
- Требования к организации Службы внутреннего контроля (комплаенс);
- Особенности организации Службы в банковских группах;
- Функции, возлагаемые на Службу;
- Возможность совмещения различных функций;
- Требования к отчетности;
- Указание Банка России от 01.04.2014 № 3223-У «О требованиях к руководителям службы управления рисками, службы внутреннего контроля, службы внутреннего аудита кредитной организации» в редакции Указания Банка России от 12.07.2016 № 4067-У. Повышение квалификации руководителей СВА, СУР и СВК. Разъяснения ДРБ ЦБ о повышении квалификации и возможностью использования международных сертификатов;
- Указание Банка России от 10.07.2014 № 3315-У «О внесении изменений в Положение Банка России от 2 марта 2012 года N 375-П «О требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».
- Указание Банка России от 2 декабря 2014 года № 3468-У «О внесении изменений в Указание Банка России от 12 ноября 2009 года № 2332-У «О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации»;
- Изменения по порядку формирования отчетности о форме 0409639 "Справка о внутреннем контроле в кредитной организации".
- Опыт организации Комплаенс функции:
- Структура системы контроля
- Направления комплаенс-контроля
- Взаимодействие со структурными подразделениями;
- Комплаенс vs Аудит.
- Особенности контроля на финансовых рынках:
- Список наблюдения и список ограничения;
- Рыночные злоупотребления;
- Управление конфликтом интересов;
- Политика «Китайских стен»;
- Рассмотрение жалоб клиентов;
- Концепции организации системы внутреннего контроля для некредитных финансовых организаций.
- Законопроект об организации антимонопольного комплаенс.
- ФНС разрабатывает проект приказа «Об утверждении требований к организации системы внутреннего контроля для целей проведения налогового мониторинга».
- Организация внутреннего контроля и внутреннего аудита в организациях, имеющих лицензию профессионального участника рынка ценных бумаг. Проект Положения Банка России (элементы системы контроля, как применять кредитным организациям, противоречия с Положением № 242-П).
- О требованиях стандартов МинТруда при принятии на должность Специалиста внутреннего контроля (внутреннего контролера) и специалиста (ответственного сотрудника по ПОД/ФТ).
- Проект закона об организации антимонопольного комплаенс.
- Разъяснения по практическому применению Положения № 242-П в следствии:
- Совмещения функций СВК и Валютного контроля;
- Совмещения функций СВК и ПОД/ФТ;
- Совмещения функций СВК и Контролера проф. участника;
- Выполнение принципа непрерывности деятельности СВА и др.
- Ответы на вопросы слушателей. Практические примеры.
Форма обучения: Очно, Вебинар.
Выдаваемый документ: сертификат установленного образца.