FATCA и основы CRS (EuroFATCA): Просто о сложном — вопросы внедрения

Лектор - ведущий эксперт по FATCA. Высококвалифицированный лектор и специалист, занимается вопросами FATCA с момента его принятия в 2010 году, опубликовал множество статей по FATCA, выступал на конференциях, проводил семинары и круглые столы по данному вопросу.

Лекторский состав: Московская Биржа.

Содержание мероприятия:

• Понимание истории и причин появления FATCA - основа для самостоятельного подбора правильных ответов на вопросы внедрения.
• Основные требования ФАТКА.
• Основные определения FATCA: Персона США, индикаторы Персоны США, типы юрлиц (FFI/ NFFE), налогооблагаемые платежи и пр.
• Логика и график введения FATCA в действие.
• Конфликт законодательств: передача данных и ее согласование с уполномоченными органами, запросы из IRS, удержание, отказ в обслуживании/открытии счетов, идентификация бенефициарных владельцев — все ли проблемы разрешили 173-ФЗ, 3311-У и 3312-У?
• Практика применения FATCA в России, других странах, включая СНГ.
• Этапы и особенности внедрения требований FATCA: анализ продуктов и финансовых счетов, идентификация клиентов, отчетность, удержание, программа по контролю, этапы реализации проекта, вовлеченные подразделения.
• Реализация требований FATCA в отношении:
• классификации новых клиентов физических лиц,
• классификации новых клиентов юридических лиц,
• классификации существующих клиентов,
• классификации финансовых организаций (включая prima facie),
• удержания налога,
• подготовки и направления отчетности (включая обращение c IDES),
• деклараций в IRS и FATCA комплаенс программы.
• Постановление Правительства РФ от 26 ноября 2015 г. № 1267 «Об информационном взаимодействии между организациями финансового рынка и уполномоченными органами»
• порядок уведомления о факте регистрации в иностранном налоговом органе;
• порядок уведомления о выявлении иностранного налогоплательщика;
• порядок уведомления при получении запроса иностранного налогового органа;
• порядок уведомления об информации представляемой в иностранный налоговый орган.
• Анализ обобщения Банком России применения закона 173-ФЗ по FATCA.
• Основные сходства и различия между FATCA и AEoI (CRS) — как это влияет на внедрение.
• Анализ и обсуждение сообщений IRS об ошибках в форме и содержании отчетности.
• Ответы на часто задаваемые и другие вопросы по FATCA.

Форма обучения: Очно, Вебинар.