Лектор - ведущий эксперт по FATCA. Высококвалифицированный лектор и специалист, занимается вопросами FATCA с момента его принятия в 2010 году, опубликовал множество статей по FATCA, выступал на конференциях, проводил семинары и круглые столы по данному вопросу.
Лекторский состав: Московская Биржа.
Содержание мероприятия:
- Понимание истории и причин появления FATCA - основа для самостоятельного подбора правильных ответов на вопросы внедрения.
- Основные требования ФАТКА.
- Основные определения FATCA: Персона США, индикаторы Персоны США, типы юрлиц (FFI/ NFFE), налогооблагаемые платежи и пр.
- Логика и график введения FATCA в действие.
- Конфликт законодательств: передача данных и ее согласование с уполномоченными органами, запросы из IRS, удержание, отказ в обслуживании/открытии счетов, идентификация бенефициарных владельцев — все ли проблемы разрешили 173-ФЗ, 3311-У и 3312-У?
- Практика применения FATCA в России, других странах, включая СНГ.
- Этапы и особенности внедрения требований FATCA: анализ продуктов и финансовых счетов, идентификация клиентов, отчетность, удержание, программа по контролю, этапы реализации проекта, вовлеченные подразделения.
- Реализация требований FATCA в отношении:
- классификации новых клиентов физических лиц,
- классификации новых клиентов юридических лиц,
- классификации существующих клиентов,
- классификации финансовых организаций (включая prima facie),
- удержания налога,
- подготовки и направления отчетности (включая обращение c IDES),
- деклараций в IRS и FATCA комплаенс программы.
- Постановление Правительства РФ от 26 ноября 2015 г. № 1267 «Об информационном взаимодействии между организациями финансового рынка и уполномоченными органами»
- порядок уведомления о факте регистрации в иностранном налоговом органе;
- порядок уведомления о выявлении иностранного налогоплательщика;
- порядок уведомления при получении запроса иностранного налогового органа;
- порядок уведомления об информации представляемой в иностранный налоговый орган.
- Анализ обобщения Банком России применения закона 173-ФЗ по FATCA.
- Основные сходства и различия между FATCA и AEoI (CRS) — как это влияет на внедрение.
- Анализ и обсуждение сообщений IRS об ошибках в форме и содержании отчетности.
- Ответы на часто задаваемые и другие вопросы по FATCA.
Форма обучения: Очно, Вебинар.