FATCA и CRS (AEoI): Просто о сложном - отличия и вопросы внедрения

Финансовый приоритет проведет семинар, посвященный отличиям и вопросам внедрения FATCA и CRS (AEoI).

Лектор: Чистов Д. В. - управляющий директор по Комплаенс Группы Московская Биржа, ведущий эксперт по FATCA, ПОД/ФТ и комплаенс.

Программа семинара:

10.00 - 11.30

• Понимание истории и причин появления FATCA - основа для самостоятельного подбора правильных ответов на вопросы внедрения.
  
• Основные требования FATCA.
• Основные определения FATCA: Персона США, индикаторы Персоны США, типы юр.лиц (FFI/ NFFE), налогооблагаемые платежи и пр.
• Логика и график введения FATCA и CRS в действие.
• Конфликт законодательств и соглашения с IRS: передача данных и ее согласование с уполномоченными органами, запросы из IRS, удержание, отказ в обслуживании/открытии счетов, идентификация бенефициарных владельцев - все ли проблемы разрешили 173-ФЗ, 3311-У и 3312-У?
• Практика применения FATCA в России, других странах, включая СНГ.
• Этапы и особенности внедрения требований FATCA: идентификация и классификация клиентов, отчетность, удержание, анализ продуктов и финансовых счетов программа по контролю, этапы реализации проекта, вовлеченные подразделения.
• Реализация требований FATCA в отношении:
• классификации новых клиентов физических лиц,
• классификации новых клиентов юридических лиц,
• классификации существующих клиентов,
• классификации финансовых организаций (включая prima facie),
• удержания налога,
• подготовки и направления отчетности (включая обращение c IDES),
• деклараций в IRS и FATCA комплаенс программы.

11.30 - 11.45 Перерыв на кофе

11.45 - 13.15

• Постановление Правительства РФ от 26 ноября 2015 г. N 1267 «Об информационном взаимодействии между организациями финансового рынка и уполномоченными органами»
  
• Основные сходства и различия FATCA и CRS - как это влияет на внедрение.
• Опыт отправки реального отчета в ФНС и тестовых отчетов в IRS. Работа с программой «Налогоплательщик-ЮЛ» и порталом ФНС.
• Анализ и обсуждение сообщений IRS об ошибках в форме и содержании отчетности.
• Ответы на часто задаваемые и другие вопросы по FATCA.