Анализ хозяйственной деятельности и кредитоспособности субъектов малого бизнеса (продвинутый уровень)

Обучение проводится на примере реальных кредитных заключений и практических кейсах. В течение семинара участники получают раздаточный материал, который в дальнейшем применяется в ежедневной работе.

Программа основана на принципах кредитования, которые принято называть «технологией ЕБРР».

Цель семинара:
На основе анализа хозяйственной деятельности в кредитных заключениях отработать практические навыки оценки кредитоспособности потенциального заемщика малого бизнеса.

В результате обучения участники:

• Отработают навыки анализа финансовых данных в кредитных заключениях, выделят «зоны риска» бизнеса заемщика
• Проверят отчетность на связанность и достоверность
• Систематизируют знания по коэффициентному анализу
• Структурируют кредитные сделки на основе финансовых данных
• Освоят алгоритм проведения первичного анализа кредитного заключения
• Освоят типичные схемы и причины создания связанных компаний
• Отработают навыки консолидации финансовых данных связанных компаний.
• Рассчитают эффективность и окупаемость проекта при кредитовании на инвестиционные цели

Содержание мероприятия:

1. Оценка бизнеса заемщика, выделение «зон риска» бизнеса (практический анализ 3-х кредитных заключений).
   
• На основе реальных кредитных заключений осваиваются методы целостного анализа бизнеса клиента для определения потенциала кредитования и выделения «зон риска». Отрабатываются навыки структурного метода оценки финансовых данных баланса, отчета о прибылях и убытках, отчета о движении денежных средств.
• Оценка бизнеса клиента через анализ структуры баланса, определение потенциала кредитования, разбор кредитных заключений
• Проверка корректности составления статей баланса, выделение «зон риска», разбор кредитных заключений
• Типичные ошибки в построении аналитического баланса в кредитных заключениях
• Особенности формирования аналитического ОПиУ
• Отработка навыков расчета долговой нагрузки по данным ОПиУ, определение потенциала кредитования, разбор кредитных заключений
• Типичные ошибки в построении аналитического ОПиУ в кредитных заключениях
• Когда целесообразно составлять cash-flow при проведении финансового анализа
• Принципы составления cash-flow и анализ всех сегментов денежных потоков, разбор отчета о движении денежных средств в кредитном заключении
• Практикум составления cash-flow и ОПиУ во взаимосвязи двух отчетов. Задача на отработку навыков.
2. Проверка достоверности финансовой информации в кредитных заключениях (практический анализ 2-х кредитных заключений)
   
• На основе реальных кредитных заключений отработаются навыки проверки достоверности собранных финансовых данных. Проводится сравнительный анализ собственного капитала нового и повторного клиента, а также анализ дебиторской, кредиторской задолженностей и ТМЗ. Метод сравнительного анализа построен на принципах связи трех отчетов.
• Связь трех отчетов – основа для проведения сравнительного анализа. Базовые аспекты
• Сравнительный анализ собственного капитала прямым и обратным методом, принятие допустимых погрешностей в сравнении, разбор кредитных заключений
• Сравнительный анализ дебиторской и кредиторской задолженностей, ТМЗ. Отработка навыков расчетов и анализа бизнеса на практическом кредитном заключении
3. Структурирование кредитной сделки заемщиков на основе финансовых параметров (практический анализ от 3-х до 4-х кредитных заключений)
   
• Отрабатывается пошаговый алгоритм структурирования кредитных сделок на основе финансовых параметров. Также осваивается метод быстрого «чтения» кредитного резюме. Сделки структурируются по разным видам деятельности: торговля, производство, услуги, отрабатываются навыки принятия решения по кредитам.
• Основные параметры коэффициентного анализа, разбор кредитного заключения
• Этапы структурирования кредитных сделок на основе финансовых данных
• Практикум структурирования кредитных сделок на основе анализа кредитных заключений
• Алгоритм «первичной экспресс-оценки» кредитных заключений, практикум
• Практикум целостного анализа кредитных заключений. Отработка навыков структурирования кредитных сделок и принятия решения по кредитам (работа в группах)
4. Связанные компании (решения кейса, разбор схем)
   
• Рассматриваются типичные схемы оптимизации связанных компаний, отрабатываются навыки консолидации финансовых данных связанных групп.
• Анализ типичных схем оптимизации связанных компаний (Оптимизация НДС и Налога на прибыль) . Разбор схем и практических примеров
• Отработка навыков консолидации финансовых данных связанных групп. Решение кейса
5. Анализ проекта, оценка потенциала кредитования на инвестиционные цели, расчет эффективности проекта (практический анализ кредитного заключения)
   
• Оценивается потенциал бизнеса заемщика при кредитовании на инвестиционные цели. Рассчитываются окупаемость и эффективность проекта, на реализацию которого запрашивается кредит.
• План и источники финансирования
• Прогнозируемый ОПиУ
• Оценка эффективности и окупаемости проекта
• Точка безубыточности
• Практикум экспресс-анализа. Кейс - кредитное заключение