Актуальные изменения в Законодательстве о ПОД/ФТ: проблема трастов и бенефициарного владения, налогообложение иностранных счетов (FATCA) и его применение в РФ

В ходе семинара будут даны подробные рекомендации высококвалифицированного специалиста Росфинмонитринга по повышению эффективности выявления известных и новых схем легализации доходов и финансирования терроризма.

Лекторский состав: Росфинмониторинг.


«Актуальные изменения в федеральном законодательстве о ПОД/ФТ, в том числе проблема трастов и бенефициарного владения»:

• Концепция трастов в англо-американской правовой системе;
• Иностранные структуры без образования юридических лиц (трасты) в рамках ПОД/ФТ (Федеральный закон от 20.12.2015 № 424-ФЗ);
• Механизм предоставления информации о фактах отказа клиенту в совершении операции, отказу от заключения договора банковского счета (вклада) и расторжения указанного договора (Федеральный закон от 20.12.2015 № 424-ФЗ);
• Обязанность юридических лиц обладать, хранить и обновлять информацию о бенефициарных владельцах, а также представлять её по запросам уполномоченных органов (Федеральный закон от 23.06.2016 № 215-ФЗ);
• Изменения в требования к идентификации клиента и бенефициарного владельца (Федеральный закон от 29.06.2015 № 210-ФЗ);
• Дистанционное открытие счетов и другие изменения в идентификацию (Федеральный закон от 23.06.2016 № 191-ФЗ);
• Право субъектов финансового мониторинга проверять источники происхождения денежных средств (Федеральные законы от 29.06.2015 № 140-ФЗ и от 23.06.2016 № 191-ФЗ).

«Законодательство иностранных государств о налогообложении иностранных счетов (FATCA)»:

• Общие положения законодательства США о налогообложении иностранных счетов;
• Федеральный закон от 28.06.2014 № 173-ФЗ «Об особенностях осуществления финансовых операций с иностранными гражданами и юридическими лицами, о внесении изменений в Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях и признании утратившими силу отдельных положений законодательных актов Российской Федерации»;
• Постановление Правительства Российской Федерации от 26.11.2015 № 1267 «Об информационном взаимодействии между организациями финансового рынка и уполномоченными органами»;
• Постановление Правительства Российской Федерации от 23.07.2015 № 742 «Об утверждении Правил направления Федеральной службой по финансовому мониторингу организации финансового рынка решения о запрете на направление информации в иностранный налоговый орган и формы решения о запрете на направление информации в иностранный налоговый орган».

Форма обучения: Очно,Вебинар.