Выгодный штраф: соблюдать или нарушать закон?

женщина считает на калькуляторе
Как известно, строгость российских законов компенсируется необязательностью их исполнения. Но есть такие требования, которые не соблюсти – себе дороже. Сравнение штрафа за нарушение с ценой его исполнения для МФО и ломбардов рассмотрел Zaim.com.
Часть 1
Основы права

Для доказания вины следствию надо подтвердить, что нарушитель имел возможность, но не приложил всех доступных усилий для исполнения требований законодательства. Объективная невозможность, как правило, принимается во внимание и влечет за собой предупреждение или минимальный штраф. Тяжесть ответственности разная для должностных и юридических лиц, для первых в разы меньше. Зачастую законники склонны накладывать сразу оба взыскания – и на должностное, и на юридическое лицо. Бюджет ведь надо как-то пополнять.

Правило: никто не может нести административную ответственность дважды за одно и то же административное правонарушение (ч. 5 ст. 4.1 КоАП). При наличии по одному и тому же факту совершения противоправных действий лицом, в отношении которого ведется административное производство, не может быть начато новое дело.

Статья 4.4 КоАП на разговорном русском гласит, что за ряд связанных, сходных нарушений санкции по каждому не суммируются, а нарушитель наказывается одним взысканием, но самым тяжким из причитающихся. Например, при нарушении ряда правил 115-ФЗ суммировать штрафы по каждому не будут, а назначат максимальный. Как скидка в магазине на распродаже – не суммируется, и штрафы по замыслу тоже.

Эксперты отмечают, что часто правило «Тяжесть штрафа должна быть сопоставима с тяжестью нарушения и состоянием нарушителя» игнорируется. Тем самым наказание теряет для бизнеса воспитательный и предупредительный смысл, носит только карательный. Как и вся система правосудия.

Большинство нарушений имеет срок давности 1 год, после его истечения лицо не может быть привлечено к ответственности.

Лиха беда начало

По КоАП, получить солидный штраф за выдачу займов населению можно, даже официально не начав деятельность. Так, неисполнение необходимых процедур регистрации МФО или ломбарда по ст. 14.56 влечет наложение штрафа до 500 тыс. руб. При незаконном использовании словосочетания «микрофинансовая организация» в наименовании – грозит наказание до 300 тыс. руб.

Кроме того, если не соблюсти формальные процедуры открытия, обязательно начнутся проблемы и с отчетностью в ЦБ, и с соблюдением правил ПОД/ФТ. Эти статьи также дорого стоят, и выйти сухим из воды почти нет шансов. Раскрутят по полной.

Совет Zaim.com: соблюсти все необходимые процедуры открытия ломбарда или МФО. Хорошее начало – полдела.

Для любителей серых схем всех калибров сообщаем: может начаться преследование по статье о недобросовестной конкуренции. Штраф тоже значительный.

Нарушение Статья КоАП Должностное лицо Юрлицо
1 Осуществление профессиональной деятельности по предоставлению потребительских займов лицами, не имеющими права на ее осуществление 14.56 от 20 до 50 тыс. руб. от 200 до 500 тыс. руб.
2 Незаконное использование юрлицами в своем наименовании словосочетания "микрофинансовая организация" 15.26.1 от 20 до 50 тыс. руб. от 100 до 300 тыс. руб.
3 Недобросовестная конкуренция 14.33 от 12 до 20 тыс. руб. от 100 до 500 тыс. руб.
    • Нарушение
    • Статья КоАП
    • Должностное лицо
    • Юрлицо
  • 1
    • Осуществление профессиональной деятельности по предоставлению потребительских займов лицами, не имеющими права на ее осуществление
    • 14.56
    • от 20 до 50 тыс. руб.
    • от 200 до 500 тыс. руб.
  • 2
    • Незаконное использование юрлицами в своем наименовании словосочетания "микрофинансовая организация"
    • 15.26.1
    • от 20 до 50 тыс. руб.
    • от 100 до 300 тыс. руб.
  • 3
    • Недобросовестная конкуренция
    • 14.33
    • от 12 до 20 тыс. руб.
    • от 100 до 500 тыс. руб.

Таблица 1 – Штрафы МФО и ломбардов на начальном этапе деятельности
Работаем по закону

Павел Смыслов, учредитель Межрегионального учебного и консультационно-правового центра финансового мониторинга, уверен: «Нельзя рассуждать, что выгоднее: исполнять закон или заплатить штраф. Мы живем в правовом государстве, поэтому ответ очевиден – нужно исполнять закон». Хотя спикер отмечает, что в его практике встречались случаи антизаконного подхода. Но таких организаций среди ломбардов и МФО меньшинство.

Работа по закону требует от бизнеса исполнения множества правил. Благо, их нарушение, случайное или осознанное, стоит подешевле. Здесь многие предприниматели прикидывают риски: напрячься и работать по закону или дешево нарушать и в случае выявления заплатить штраф? Уклон чаши весов зависит от населенного пункта, грозности надзорных органов и сложившейся в данной местности практики. Бытовая коррупция forever. Некоторые умудряются нарушать законы годами, и ничего им за это не бывает. Другие попадаются сразу и платят по полной.

На чем здесь экономить не стоит, так это на рекламе – выявить легко, штрафы – жуть. Кстати, часто нарушители, например, МФО, не состоящие в реестре, ломбарды, не сдающие отчетность в ЦБ, и те, и другие, превышающие ПСК, – обнаруживаются именно через рекламу. Ведь ее видят все.

Нарушать кассовую дисциплину гораздо дешевле, так же, как и права потребителей. Исключение лишь отсутствие ККТ – здесь штраф может достигнуть всей суммы предполагаемой «непробитой» выручки (применяется для реализации невыкупленных залогов в ломбарде). Дороговато выйдет и нарушать закон в части неправомерного взыскания задолженности в МФО.

Превышение пресловутой ПСК может быть классифицировано в зависимости от условий ст. 14.7 или 14.8, наказания тоже разные.

Получение согласия на обработку персональных данных клиента минует МФО и ломбарды в связи с рядом исключений в законодательстве.

Нарушение Статья КоАП Должностное лицо Юрлицо
Реклама
1 Нарушение рекламодателем, рекламораспространителем законодательства о рекламе 14.3 от 4 до 20 тыс. руб. от 100 до 500 тыс. руб.
2 Распространение рекламы кредита или займа, содержащей хотя бы одно условие, влияющее на его стоимость, без указания всех остальных условий, определяющих ПСК 14.3 от 20 до 50 тыс. руб. от 300 до 800 тыс. руб.
3 Установка и (или) эксплуатация рекламной конструкции без разрешения либо с нарушениями регламента 14.37 от 3 до 5 тыс. руб. от 500 тыс. руб. до 1 млн руб.
Кассовая дисциплина
4 Продажа товаров, выполнение работ либо оказание услуг при отсутствии установленной информации, либо неприменение в установленных ФЗ случаях ККТ 14.5 от ¼ до ½ размера суммы расчета, не менее 10 тыс. руб. от ¾ до 1 размера суммы расчета, не менее 30 тыс. руб.
5 Применение ККТ, не соответствующей установленным требованиям либо с нарушением правил применения 14.8 от 1,5 до 3 тыс. руб. предупреждение или от 5 до 10 тыс. руб.
6 Нарушение порядка работы с денежной наличностью и ведения кассовых операций; неоприходование наличности, несоблюдение порядка хранения, накопление в кассе денег сверх установленных лимитов 15.1 от 4 до 5 тыс. руб. от 40 до 50 тыс. руб.
Права потребителя
7 Обмеривание, обвешивание или обсчет потребителей при реализации товара (работы, услуги) либо иной обман 14.7 от 10 до 30 тыс. руб. от 20 до 50 тыс. руб.
8 Введение потребителей в заблуждение относительно потребительских свойств или качества товара (работы, услуги) 14.7 от 12 до 20 тыс. руб. от 100 до 500 тыс. руб.
9 Нарушение права потребителя на получение необходимой и достоверной информации о реализуемом продукте, продавце, исполнителе и о режиме их работы 14.8 предупреждение или штраф - от 500 до 1 тыс. руб. от 5 до 10 тыс. руб.
10 Включение в договор условий, ущемляющих права потребителя, установленные законодательством о защите прав потребителей 14.8 от 1 до 2 тыс. руб. от 10 до 20 тыс. руб.
11 Неисполнение обязанности по обеспечению возможности оплаты путем наличных или с использованием национальных платежных инструментов по выбору потребителя, при установлении обязательности применения 14.8 от 15 до 30 тыс. руб. от 30 до 50 тыс. руб.
12 Действия по возврату просроченной задолженности с нарушением законодательства 14.57 от 10 до 100 тыс. руб. или дисквалификация до года от 20 до 200 тыс. руб.
13 Непредставление микрофинансовой организацией правил предоставления микрозаймов для обозрения и ознакомления, в том числе в сети "Интернет" 15.26.1 от 10 до 30 тыс. руб. от 50 до 100 тыс. руб.
Прочие нарушения
14 Получение кредита или займа либо льготных условий кредитования путем представления кредитору заведомо ложных сведений 14.11 от 2 до 3 тыс. руб. от 20 до 30 тыс. руб.
15 Недобросовестная конкуренция 14.33 от 12 до 20 тыс. руб. от 100 до 500 тыс. руб.
16 Нарушение установленного порядка проведения специальной оценки условий труда 14.54 от 20 до 30 тыс. руб. от 70 до 100 тыс. руб.
    • Реклама
    • Реклама
    • Реклама
    • Реклама
    • Нарушение
    • Статья КоАП
    • Должностное лицо
    • Юрлицо
  • 1
    • Нарушение рекламодателем, рекламораспространителем законодательства о рекламе
    • 14.3
    • от 4 до 20 тыс. руб.
    • от 100 до 500 тыс. руб.
  • 2
    • Распространение рекламы кредита или займа, содержащей хотя бы одно условие, влияющее на его стоимость, без указания всех остальных условий, определяющих ПСК
    • 14.3
    • от 20 до 50 тыс. руб.
    • от 300 до 800 тыс. руб.
  • 3
    • Установка и (или) эксплуатация рекламной конструкции без разрешения либо с нарушениями регламента
    • 14.37
    • от 3 до 5 тыс. руб.
    • от 500 тыс. руб. до 1 млн руб.
    • Кассовая дисциплина
    • Кассовая дисциплина
    • Кассовая дисциплина
    • Кассовая дисциплина
  • 4
    • Продажа товаров, выполнение работ либо оказание услуг при отсутствии установленной информации, либо неприменение в установленных ФЗ случаях ККТ
    • 14.5
    • от ¼ до ½ размера суммы расчета, не менее 10 тыс. руб.
    • от ¾ до 1 размера суммы расчета, не менее 30 тыс. руб.
  • 5
    • Применение ККТ, не соответствующей установленным требованиям либо с нарушением правил применения
    • 14.8
    • от 1,5 до 3 тыс. руб.
    • предупреждение или от 5 до 10 тыс. руб.
  • 6
    • Нарушение порядка работы с денежной наличностью и ведения кассовых операций; неоприходование наличности, несоблюдение порядка хранения, накопление в кассе денег сверх установленных лимитов
    • 15.1
    • от 4 до 5 тыс. руб.
    • от 40 до 50 тыс. руб.
    • Права потребителя
    • Права потребителя
    • Права потребителя
    • Права потребителя
  • 7
    • Обмеривание, обвешивание или обсчет потребителей при реализации товара (работы, услуги) либо иной обман
    • 14.7
    • от 10 до 30 тыс. руб.
    • от 20 до 50 тыс. руб.
  • 8
    • Введение потребителей в заблуждение относительно потребительских свойств или качества товара (работы, услуги)
    • 14.7
    • от 12 до 20 тыс. руб.
    • от 100 до 500 тыс. руб.
  • 9
    • Нарушение права потребителя на получение необходимой и достоверной информации о реализуемом продукте, продавце, исполнителе и о режиме их работы
    • 14.8
    • предупреждение или штраф - от 500 до 1 тыс. руб.
    • от 5 до 10 тыс. руб.
  • 10
    • Включение в договор условий, ущемляющих права потребителя, установленные законодательством о защите прав потребителей
    • 14.8
    • от 1 до 2 тыс. руб.
    • от 10 до 20 тыс. руб.
  • 11
    • Неисполнение обязанности по обеспечению возможности оплаты путем наличных или с использованием национальных платежных инструментов по выбору потребителя, при установлении обязательности применения
    • 14.8
    • от 15 до 30 тыс. руб.
    • от 30 до 50 тыс. руб.
  • 12
    • Действия по возврату просроченной задолженности с нарушением законодательства
    • 14.57
    • от 10 до 100 тыс. руб. или дисквалификация до года
    • от 20 до 200 тыс. руб.
  • 13
    • Непредставление микрофинансовой организацией правил предоставления микрозаймов для обозрения и ознакомления, в том числе в сети "Интернет"
    • 15.26.1
    • от 10 до 30 тыс. руб.
    • от 50 до 100 тыс. руб.
    • Прочие нарушения
    • Прочие нарушения
    • Прочие нарушения
    • Прочие нарушения
  • 14
    • Получение кредита или займа либо льготных условий кредитования путем представления кредитору заведомо ложных сведений
    • 14.11
    • от 2 до 3 тыс. руб.
    • от 20 до 30 тыс. руб.
  • 15
    • Недобросовестная конкуренция
    • 14.33
    • от 12 до 20 тыс. руб.
    • от 100 до 500 тыс. руб.
  • 16
    • Нарушение установленного порядка проведения специальной оценки условий труда
    • 14.54
    • от 20 до 30 тыс. руб.
    • от 70 до 100 тыс. руб.

Таблица 2 – Распространенные общие нарушения МФО и ломбардов
Страшный сон финансиста

Грубо нарушать бухучет можно всего за 10 тыс. руб. А вот непредставление ежемесячной отчетности в Банк России, даже если деятельность по факту не ведется, а также игнорирование их писем сулит штраф до 700 тысяч рублей. Эти нарушения в топе обсуждаемых последние пару лет. И «проскочить» здесь не получится. Если уж вы попали в поле зрения ЦБ РФ, то либо отчитывайтесь по всем правилам, либо он вас ликвидирует через суд. Нет отчетов – нет деятельности.

В ободрение надо сказать, что не все территориальные управления ЦБ одинаково строги. Случайные ошибки в отчетах вежливо попросят исправить. Если обоснованно попросить, могут даже немного продлить срок сдачи отчетности. За незначительное нарушение даже можно отделаться легким испугом – «предупреждением». Но шансов мало.

Нарушение Статья КоАП Должностное лицо Юрлицо
1 Грубое нарушение требований к бухгалтерскому учету, в том числе к бухгалтерской (финансовой) отчетности 15.11 от 5 до 10 тыс. руб. не предусмотрено
2 Воспрепятствование должностному лицу по проведению проверок или уклонение от таких проверок 19.4.1 от 2 до 4 тыс. руб. от 5 до 10 тыс. руб.
3 Действия (бездействие), предусмотренные предыдущим пунктом, повлекшие невозможность проведения/завершения проверки 19.4.2 от 5 до 10 тыс. руб. от 20 до 50 тыс. руб.
Банк России
4 Невыполнение в установленный срок законного предписания Банка России 19.5 от 20 до 30 тыс. руб. от 500 до 700 тыс. руб.
5 Непредставление или нарушение порядка либо сроков представления отчетов, уведомлений и иной информации, предусмотренной законодательством; неполная или недостоверная информация 19.7.3 от 20 до 30 тыс. руб. или дисквалификация на срок до 1 года от 500 до 700 тыс. руб.
    • Нарушение
    • Статья КоАП
    • Должностное лицо
    • Юрлицо
  • 1
    • Грубое нарушение требований к бухгалтерскому учету, в том числе к бухгалтерской (финансовой) отчетности
    • 15.11
    • от 5 до 10 тыс. руб.
    • не предусмотрено
  • 2
    • Воспрепятствование должностному лицу по проведению проверок или уклонение от таких проверок
    • 19.4.1
    • от 2 до 4 тыс. руб.
    • от 5 до 10 тыс. руб.
  • 3
    • Действия (бездействие), предусмотренные предыдущим пунктом, повлекшие невозможность проведения/завершения проверки
    • 19.4.2
    • от 5 до 10 тыс. руб.
    • от 20 до 50 тыс. руб.
    • Банк России
    • Банк России
    • Банк России
    • Банк России
  • 4
    • Невыполнение в установленный срок законного предписания Банка России
    • 19.5
    • от 20 до 30 тыс. руб.
    • от 500 до 700 тыс. руб.
  • 5
    • Непредставление или нарушение порядка либо сроков представления отчетов, уведомлений и иной информации, предусмотренной законодательством; неполная или недостоверная информация
    • 19.7.3
    • от 20 до 30 тыс. руб. или дисквалификация на срок до 1 года
    • от 500 до 700 тыс. руб.

Таблица 3 – Распространенные нарушения отчетности

Анна КОТЕНКО
Мнение редакции может не совпадать с мнением автора

743
Подписаться

Понравилась публикация?

Подпишитесь на еженедельную рассылку от Zaim.com и будьте в курсе последних событий

Комментарии

| ответить

 
Как вы считаете, новая инициатива Госдумы "кредитные каникулы"