Выгодный штраф: соблюдать или нарушать закон?

Часть 1

Основы права

Для доказания вины следствию надо подтвердить, что нарушитель имел возможность, но не приложил всех доступных усилий для исполнения требований законодательства. Объективная невозможность, как правило, принимается во внимание и влечет за собой предупреждение или минимальный штраф. Тяжесть ответственности разная для должностных и юридических лиц, для первых в разы меньше. Зачастую законники склонны накладывать сразу оба взыскания – и на должностное, и на юридическое лицо. Бюджет ведь надо как-то пополнять.

Статья 4.4 КоАП на разговорном русском гласит, что за ряд связанных, сходных нарушений санкции по каждому не суммируются, а нарушитель наказывается одним взысканием, но самым тяжким из причитающихся. Например, при нарушении ряда правил 115-ФЗ суммировать штрафы по каждому не будут, а назначат максимальный. Как скидка в магазине на распродаже – не суммируется, и штрафы по замыслу тоже.

Эксперты отмечают, что часто правило «Тяжесть штрафа должна быть сопоставима с тяжестью нарушения и состоянием нарушителя» игнорируется. Тем самым наказание теряет для бизнеса воспитательный и предупредительный смысл, носит только карательный. Как и вся система правосудия.

Большинство нарушений имеет срок давности 1 год, после его истечения лицо не может быть привлечено к ответственности.

Лиха беда начало

По КоАП, получить солидный штраф за выдачу займов населению можно, даже официально не начав деятельность. Так, неисполнение необходимых процедур регистрации МФО или ломбарда по ст. 14.56 влечет наложение штрафа до 500 тыс. руб. При незаконном использовании словосочетания «микрофинансовая организация» в наименовании – грозит наказание до 300 тыс. руб.

Кроме того, если не соблюсти формальные процедуры открытия, обязательно начнутся проблемы и с отчетностью в ЦБ, и с соблюдением правил ПОД/ФТ. Эти статьи также дорого стоят, и выйти сухим из воды почти нет шансов. Раскрутят по полной.

Совет Zaim.com: соблюсти все необходимые процедуры открытия ломбарда или МФО. Хорошее начало – полдела.

Для любителей серых схем всех калибров сообщаем: может начаться преследование по статье о недобросовестной конкуренции. Штраф тоже значительный.

Работаем по закону

Павел Смыслов, учредитель Межрегионального учебного и консультационно-правового центра финансового мониторинга, уверен: «Нельзя рассуждать, что выгоднее: исполнять закон или заплатить штраф. Мы живем в правовом государстве, поэтому ответ очевиден – нужно исполнять закон». Хотя спикер отмечает, что в его практике встречались случаи антизаконного подхода. Но таких организаций среди ломбардов и МФО меньшинство.

Работа по закону требует от бизнеса исполнения множества правил. Благо, их нарушение, случайное или осознанное, стоит подешевле. Здесь многие предприниматели прикидывают риски: напрячься и работать по закону или дешево нарушать и в случае выявления заплатить штраф? Уклон чаши весов зависит от населенного пункта, грозности надзорных органов и сложившейся в данной местности практики. Бытовая коррупция forever. Некоторые умудряются нарушать законы годами, и ничего им за это не бывает. Другие попадаются сразу и платят по полной.

На чем здесь экономить не стоит, так это на рекламе – выявить легко, штрафы – жуть. Кстати, часто нарушители, например, МФО, не состоящие в реестре, ломбарды, не сдающие отчетность в ЦБ, и те, и другие, превышающие ПСК, – обнаруживаются именно через рекламу. Ведь ее видят все.

Нарушать кассовую дисциплину гораздо дешевле, так же, как и права потребителей. Исключение лишь отсутствие ККТ – здесь штраф может достигнуть всей суммы предполагаемой «непробитой» выручки (применяется для реализации невыкупленных залогов в ломбарде). Дороговато выйдет и нарушать закон в части неправомерного взыскания задолженности в МФО.

Превышение пресловутой ПСК может быть классифицировано в зависимости от условий ст. 14.7 или 14.8, наказания тоже разные.

Получение согласия на обработку персональных данных клиента минует МФО и ломбарды в связи с рядом исключений в законодательстве.

Страшный сон финансиста

Грубо нарушать бухучет можно всего за 10 тыс. руб. А вот непредставление ежемесячной отчетности в Банк России, даже если деятельность по факту не ведется, а также игнорирование их писем сулит штраф до 700 тысяч рублей. Эти нарушения в топе обсуждаемых последние пару лет. И «проскочить» здесь не получится. Если уж вы попали в поле зрения ЦБ РФ, то либо отчитывайтесь по всем правилам, либо он вас ликвидирует через суд. Нет отчетов – нет деятельности.

В ободрение надо сказать, что не все территориальные управления ЦБ одинаково строги. Случайные ошибки в отчетах вежливо попросят исправить. Если обоснованно попросить, могут даже немного продлить срок сдачи отчетности. За незначительное нарушение даже можно отделаться легким испугом – «предупреждением». Но шансов мало.

Анна КОТЕНКО
Мнение редакции может не совпадать с мнением автора